3.5.2. Безготівкові операції з платіжними картками

У межах України еквайринг здійснюється виключно юридичними особами

- резидентами, що уклали договір із платіжною організацією відповідної пла­ тіжної системи. Договір між еквайром і торговцем дає можливість торговцеві приймати до оплати платіжні картки відповідної платіжної ситеми з дотри­ манням її правил і виконувати інші операції, які передбачені договором.

Для забезпечення приймання платіжних карток з метою безготівко­вої оплати товарів (послуг) та видавання готівки торговці можуть за пого­дженням з еквайром самостійно придбати платіжні термінали, імпринтери та інше обладнання, яке потрібне для обслуговування платіжних карток. По­рядок використання цього обладнання визначається правилами відповідної платіжної ситеми та договорами, які укладені торговцями з еквайрами.

Послідовність здійснення операцій купівлі товару з використанням платіжних карток на підприємстві торгівлі та сплати комісійних можна по­яснити на прикладі, відображеному нарис. 3.10.

Рис. 3.10. Схема проходження грошових коштів із рахунку держателя платіжної картки до підприємства торгівлі

Власник платіжної картки розрахувався з торговцем через торговель­ний термінал із використанням банківської платіжної картки. Вартість товару

- 100 умовних одиниць. Комісійні при здійсненні такої операції сплачує під­ приємство торгівлі в розмірі 4% від вартості покупки. Комісійні розподіля­ ються банком-еквайром - у розмірі 1%, банком-емітентом - 1% та платіжною системою - 2 відсотки.

З відображеного на схемі проходження грошових коштів видно, що за вартості товару 100 умовних одиниць підприємство торгівлі отримає 96 у. о.

124

Для того, щоб підприємству торгівлі здійснити грошову операцію на зазна­чену суму, розрахунковий банк на підставі даних процесингового центру здійснює такі операції:

• списує кошти з кореспондентського рахунку банку-емітента в сумі 99 у. о., з них 97 у. о. - на суму клірингових вимог і 2 у. о. - комісій­ні платіжній системі;

• зараховує кошти в сумі 91 у. о. на кореспондентський рахунок бан-ку-еквайра;

• у банку-еквайрі здійснюється зарахування коштів на поточний ра­хунок підприємства торгівлі на суму 96 у. о. і стягують комісійну винагороду в сумі 1 у. о.

Документи за операціями із застосуванням платіжних карток можуть бути паперовими і електронними. Вимоги до засобів формування документів та їх опрацювання визначаються платіжною системою з урахуванням вимог, які встановлені НБУ.

Паперовий документ за операцією із застосуванням платіжної карт­ки може не оформлятися за місцем проведення операції, якщо розрахунки за товари здійснюються на невеликі суми в місцях масового обслуговування населення, які вимагають швидкого обслуговування (транспорт, телефонний зв'язок тощо).

Під час проведення розрахунків у системах електронної торгівлі до­пускається формування в електронній формі квитанції платіжного термінала за умови доставки його клієнтові.

Операції, що здійснюються із застосуванням імпринтерів, повинні виконуватися з оформленням сліпа. В узгоджені терміни сліпи передають ек-вайрові для формування й направлення до процесингового центру або розра­хункового банку платіжних повідомлень для опрацювання та виконання на їх підставі розрахунків за виконані операції.