logo
Банківські операції Коцовська

8.3. Трастові послуги банків

для фізичних і юридичних осіб

/ і

Під трастовими розуміють послуги, засновані на довірчих правовідноси­нах, коли одна особа-засновник передає своє майно в розпорядження іншій особі - довірительному власникові, для управління в інтересах третьої особи-бенефіціара.

Довірительний власник може надавати довірчі послуги, пов'язані з управлінням майном довірителя і не пов'язані з цим. Правовою основою трастових послуг, не пов'язаних з управлінням майном, є те, що банк у цьому разі є довіреною особою, яка бере на себе здійснення юридичних дій за раху­нок та від імені клієнта.

Довірча власність виникає у трьох випадках:

  1. у результаті волевиявлення довірителя майна;

  2. у результаті укладення угоди;

  3. згідно із законом або рішенням суду.

Розрізняють трастові послуги для юридичних осіб і для фізичних осіб. Трастові послуги, що надаються юридичним особам, як правило, включають:

345

. інвестування коштів клієнтів у визначені ними види активів;

• обслуговування працівників компанії. У цьому разі траст-відділи надають послуги в інтересах працівників, здійснюючи управління фондами компаній, призначеними для виплат пенсій, різних вина­ город та допомог;

. розпорядження активами, включаючи управління нерухомістю як

усередині країни так і за кордоном; . тимчасове управління справами компанії в разі її реорганізації чи

ліквідації;

• послуги депозитарію (завірення акцій, за яким акціонери передали право голосу уповноваженим представникам).

Трастові послуги на користь фізичних осіб, як правило, включають такі послуги:

  1. управління майном згідно з договором або прижиттєвий траст: довіритель передає банкові в управління майно, який зберігає його, інвестує, розпоряджається доходом, одержаним від майна, у визначеному договором порядку. Управління майном передбачає ухвалення рішень щодо його розміщення, оформлення, страхуван­ня і внесення страхових платежів, депозитні операції готівкою, об­лікові операції, виплату доходу бенефіціарові, аналіз ефективності використання майна;

  2. розпорядження спадщиною, або заповідальний траст, тобто роз­порядження майном клієнта після його смерті, може здійснюва­тися відповідно до письмового заповіту, залишеного померлим, у якому зазначений виконавець заповіту, або за рішенням суду, коли заповіт не був складений. В обох випадках розпорядником спад­щини може бути трастова компанія чи траст-відділ банку. Розпо­рядження майном включає: одержання рішення суду; збір та ін­вентаризація майна; забезпечення схоронності спадщини; сплату адміністративних витрат; здійснення розрахунків із кредиторами; реалізацію майна, яка не підлягає тривалому зберіганню; контроль за здійсненням комерційних операцій; розподіл майна між спад­коємцями;

  3. опікунство та забезпечення зберігання майна передбачає набір опе­рацій, аналогічний управлінню майном. Зазначений вид трастових послуг поширений переважно на неповнолітніх, які вважаються

346

недієздатними для управління та володіння майном. Опікунство та забезпечення зберігання майна існує у двох формах: опікунство індивіда (неповнолітнього, недієздатного) та опікунства майна у випадках, якщо власник майна фізично неспроможний самостій­но здійснювати управління ними; 4) агентські послуги характеризуються тим, що одна особа (агент) учиняє як юридичні, так і фізичні дії за дорученням і за рахунок іншої особи. Кінцевою метою агентських послуг є встановлення договірних зобов'язань між принципалом і третьою особою. Агентські послуги включають: збереження активів, наприклад цін­них паперів; одержання доходів за ними та повідомлення клієнта; купівлю-продаж цінних паперів та доставления їх до клієнта; обмін цінних паперів; погашення облігацій; сплату податків; оформлення трастових полісів; оплату рахунків; укладення від імені клієнтів договорів на отримання кредитів; ку-півлю-продаж іноземної валюти та дорогоцінних металів.