4.1.6. Забезпечення кредитів,

особливості кожного виду забезпечення

Забезпечення кредиту - один із шляхів захисту кредитора від кредитного ризику.

Основні форми забезпечення кредитів подано нарис. 4.3.

Більшість кредитів надають під забезпечення; незабезпеченими (блан­ковими) кредитами користуються клієнти з високими прибутками, ліквідні, з хорошою репутацією.

До матеріального забезпечення банки висувають такі вимоги:

• можливість оцінки забезпечення;

• високоліквідність;

• невелика затратність банків за зберігання чи реалізацію майна.

146

Кредит вважається матеріально забезпеченим, якщо позичальник уклав договір застави рухомого чи нерухомого майна, майнових цінностей, цінних паперів тощо.

Рис. 4.3. Форми забезпечення кредитів

Перед укладенням договору застави банк повинен пересвідчитись до­кументально (а в окремих випадках - перевірити на місці) щодо наявності май­на, його місцезнаходження та умов його зберігання, реальності реалізації тощо.

Згідно із Законом України «Про заставу», застава - це спосіб забезпе­чення будь-якого зобов'язання. Кредитор, котрий приймає заставу, має право

147

за невиконання боржником зобов'язання, забезпеченого заставою, одержати компенсацію з вартості заставного майна шляхом його реалізації.

До оформлення застави та до заставодавця ставлять певні вимоги (рис. 4.4).

Рис. 4.4. Вимоги до оформлення застави

Предметом застави можуть бути: нерухомість, товарно-матеріальні цінності, цінні папери, готова продукція, сировина, прибутки майбутніх пе­ріодів, майнові права тощо.

Гарантія як спосіб забезпечення кредиту - це зобов'язання третьої особи погасити борг позичальника за настання гарантійного випадку (гаран­тійний випадок виникає тоді, коли позичальник сам не може погасити забор­гованість і проценти за кредит).

Поручительство третьої особи оформляється як договір поруки між банком-кредитором та поручителем про відповідальність поручителя за ви­конання на повну суму зобов'язань позичальника.

148

Банк-кредитор перед укладенням договору поруки ретельно аналізує фінансовий стан і платоспроможність поручителя на основі документів, що подані банку-кредиторові, а також довідкових та архівних даних.

Страхування кредитів банки проводять із 1990 року у двох формах:

• добровільне страхування відповідальності позичальників за непо-гашення кредитів;

• добровільне страхування ризику непогашення кредитів.

У першому випадку страхувальником є позичальник, об'єктом стра­хування є відповідальність перед банком, що видав кредит, за своєчасне і пов­не погашення боргу і процентів за ним.

У другому випадку страхувальник - банк, а об'єкт страхування - від­повідальність усіх чи окремих позичальників перед банком за своєчасне і повне погашення кредиту та процентів за ним. У цьому разі сума страхових внесків ураховується під час установлення процентної ставки за кредит.