§ 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела

Страхование как система отношений по защите имуществен-ных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование является самостоятельным звеном фи-

нансовой системы РФ. Оно выступает в двух обособленных формах: в форме социалъного страхования (специалъного страхо-вания) и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными событиями. Социалъное страхование подразделя-ется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В со-ответствии со ст. 39 Конституции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантирует-ся, второй — поощряется.

Отношения по обязателъному социальному страхованию наи-более тесно взаимосвязаны с финансовыми правоотношения-ми, ибо отличаются особой ролью государства в их организации и регулировании. Государство устанавливает порядок функцио-нирования социальных страховых фондов, закрепляет состав источников финансирования, контролирует использование ак-кумулированных в них средств на строго определенные цели. Обязательное социальное страхование регулируется Федераль-ным законом от 16 июля 1999 г. «Об основах обязательного со-циального страхования»¹.

Социальное страхование, в отличие от собственно страхова-ния (страхования от несчаетных случаев), тесно связано с тру-довой деятельностью граждан. Следует иметь в виду, что само «социальное страхование» в целом (а не его организацыя) явля-ется комплексным правовым институтом и регулируется не-сколькими отраслями права, в том числе конституционным, гражданским, трудовым, финансовым и другими. Социальное страхование представляет собой систему отношений по государ-ственному материальному обеспечению граждан при наступле-нии нетрудоспособности, старости и в иных установленных за-коном случаях, осуществляемому за счет средств общества и предприятий, а также частично за счет средств самих граждан, объединенных в различные фонды (Пенсионный, Государствен-ного социального страхования, обязательного медицинского страхования).

Обязателъное социалъное страхование — это часть государ-ственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является страхование работающих граждан от возмож-ного изменения материального и (или) социального положения,

¹ СЗ РФ. 1999. № 29. Ст. 3686; 2003. № 1. Ст. 5; № 52. Ч. I. Ст. 5037; 2004. № 10. Ст. 836.

в том числе по не зависящим от них обстоятельствам, и осуще-ствляемое в соответствии с Федеральным законом. Оно осуще-ствляется на основе таких принципов, как: устойчивость финан-совой системы страхования, обеспечиваемая посредством эквива-лентности страхового обеспечения и страховых взносов; обязательность уплаты страхователями страховых взносов; от~ ветственностъ за целевое использование средств; автономность финансовой системы обязателъного социального страхования и др. (ст. 4 Федерального закона «Об основах обязательного социадь-ного страхования»). Обязательное соцстрахование относится к предмету совместного ведения Федерации и ее субъектов (ст. 72 Конституции РФ). Управление системой обязательного соци-ального страхования возложено на Правительство РФ. Страхов-щики осуществляют оперативное управление средствами обяза-тельного социального страхования. Бюджеты указанных фондов утверждаются федеральными законами.

Вторая форма страхования — собственно страхованш, свя-занное с непредвиденными чрезвычайными событиями, традицион-но относится к предмету финансового права. В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децент-рализованных резервов денежных и материальных средств, не-обходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов. С материальной точки зрения в ходе страхования созда-ются денежные (материальные) фонды специализированных учреждений-страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных собы-тий.

В ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в Россий-ской Федерации» (в ред. Федерального закона от 20 июля 2004 г.) впервые закреплены правовые понятия страхования и страховой деятелъности. Страхование — это отношения по за-щите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых ими страховых премий (страховЫх взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятелъность (страховое дело) определяется законодателем как сфера деятельности страховщи-ков по, страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию,