6.8 Страхование ответственности за неисполнение обязательств

Активная государственная политика по развитию межгосударственных экономических связей, выводит нашу страну в число передовых по решению и осуществлению крупнейших межгосударственных экономических проектов. В настоящее время идет активное проникновение как экспортного, так и импортного капитала в различные сферы экономики стран. Только за последние годы российскими крупнейшими концернами заключены и находятся в стадии проектной проработки многомиллиардные контракты по строительству железной дороги в Ливии, разработки месторождений углеводородного сырья в Венесуэле, освоение шельфа Аляски и строительство газо- и нефтепроводов Аляска – Чикаго через территорию Канады, строительство АЭС в Болгарии и целый ряд других. Крупнейшие проекты выполняются с участием иностранного капитала в России. Одни из них нефтепроводы Восточная Сибирь – Находка и освоение Сахалинского нефтегазоносного шельфа с участием Японии; автомобилестроения с участием Японии, Южной Кореи, Франции, Германии, США и ряд других объектов. Проникновение капитала идет не только в крупный, но и средний бизнес, в производящие и перерабатывающие отрасли.

Одним из главных условий внешнеэкономической деятельности являются деловые взаимоотношения субъектов сделки направленные на получение обоюдной выгоды от ее проведения. Сделка, как правило, оформляется договором с конкретными условиями ее проведения, с указанием вида и характера проводимых операций, суммы, номенклатуры, качества, сроков исполнения и порядка финансовых расчетов.

Под заключенный договор и его выполнение составляются конкретные планы получения конечных экономических результатов. К сожалению, планы не всегда исполнимы. Внешние, случайные, непредвиденные факторы порой не позволяют выполнить означенные договором обязательства, что ведет к опре­деленным, иногда значительным, экономическим потерям.

Нарушение условий контракта ведет не только к финансовым потерям и влияет на престиж фирмы, заключивший контракт, как представителя государства, так и влияет на престиж самого государства.

Защитить себя от подобных экономических потерь возможно путем страхования ответственности за неисполнение обязательств (см. приложения Ч, Ш).

Инициатором страхования выступает любая из сторон сделки, чьи интересы могут быть более уязвимы от ее неисполнения, либо оба участника сделки.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств согласно ГК РФ (ст. 929, 931 и 932) и Условиями лицензирования страховой деятельно­сти на территории РФ аналогичных законодательных и правовых нормативов, существующих в каждой отрасли существует в двух формах: страхование ответственности за нарушение договора и деликатной ответственности. Первая предусматривает обязанность нарушителя возместить убытки и выплатить неустойки контраген­ту по договору, вторая - возместить убытки лицу, которому причинен вред, не в рамках договорных обязательств, а в результате действия общего для всех за­прета вредить другому (третьему) лицу.

Объект страхования - имущественные интересы страхователя, которым может быть нанесен ущерб в результате неисполнения или ненадлежащего ис­полнения обязательств по отношению к третьему лицу, которые регламентиро­ваны договором или действующим законодательством и соответствующими подзаконными актами.

Страховой случай - свершившееся событие, которое предусмотрено до­говором страхования и четко (однозначно) описано, например, непоставка в та­кой-то срок, таком-то количестве (вес, штуки, метры, литры) материалов, сы­рья, комплектующих, оборудования; неплатеж к определенному сроку, задержки в строительстве и вводу в эксплуатацию объектов, предусмотренных контрактными соглашениями.

Перечисленные возможные объективные и субъективные риски нарушают условия контрактов и ведут к неисполнению обозначенных контрактом обязательств.

По договору страхования страховщик несет ответственность в размере фактически понесенного и документально обоснованного ущерба от неиспол­нения обязательств. Ущерб складывается из стоимости неполученных материальных ценностей, штрафов, пени и расходов, связанных с невыполнением обя­зательств, неполученных доходов. В общей сложности ущерб не должен пре­вышать страховую сумму, которая устанавливается по соглашению сторон в пределах общей суммы задолженности страхователя перед третьими лицами по застрахованному обязательству.

Страховщик должен обезопасить себя от выплат при неслучайных (за­кономерных или умышленных) страховых случаях и максимально подробно описать пределы своей ответственности в зависимости от причин неплатежа или иного неисполнения коммерческого договора, поскольку суд не будет рас­сматривать то, что осталось за пределами соглашения сторон.

Особенностью страхования ответственности за неисполнение договор­ных обязательств является то, что в нем сталкиваются интересы трех сторон: страховщика, страхователя и коммерческого партнера страхователя (потерпев­шего), который может быть указан в договоре страхования как третье лицо, в пользу которого заключен страховой договор (ст. 430 ГК РФ). Такое положение делает отношения страхования однозначными и упрощает исполнение страхо­вого договора.

Договор страхования ответственности за неисполнение обязательств за­ключается по заявлению страхователя с приложением к нему договора с треть­ими лицами, документов, отражающих финансовое состояние (устав, баланс, годовой отчет и т.д.) и характеризующих степень риска по принимаемому на страхование обязательству, и другие интересующие страховщика материалы.

По международным контрактам представляются документы страхующие суть контракта, его условия и сроки исполнения.

Договор заключается на срок, в течение которого страхователь несет от­ветственность по застрахованному обязательству.

Заключая подобные договоры, страховщику необходимо самостоятельно произвести оценку риска неисполнения договорных обязательств. Это сложный вопрос, который заставляет страховую компанию самостоятельно изучать об­стоятельства дела, поэтому многие из них не берутся страховать подобные рис­ки. В случае заключения договора может устанавливаться франшиза. Тарифная ставка дифференцирована и зависит от страховой суммы, сте­пени риска, деловой репутации застрахованного и его контрагентов, региона, срока ведения рентабельной предпринимательской деятельности застрахован­ным и контрагентами, наличия у застрахованного дебиторской задолженности, объема и степени ликвидности имущества и других активов.

Страховщик не несет ответственность при форс-мажорных обстоятель­ствах, умышленных действиях страхователя, в случае возмещения убытка по­терпевшим за счет других лиц. Ответственность страховщика по договору по­гашается сроком исковой давности, установленной действующим законода­тельством Российской Федерации. Ниже приведены образцы: полиса страхования ответственности за неисполнение обязательств и примерная система тарифов, используемая отдельны­ми страховыми организациями.