§ 3. Основные направления банковского надзора

Основными направлениями банковского надзора являются: пруденциальный надзор, надзор за соблюдением банковского законодательства, надзор за финансово неустойчивыми кредитными организациями и кредитными организациями после отзыва банковской лицензии <1>.

--------------------------------

<1> В этом отношении нельзя в полной мере согласиться с мнением авторов учебного пособия "Банковское право", которые ограничивают банковский надзор только надзором за исполнением норм банковского законодательства. См.: Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право. М.: Юрист, 2007. С. 83.

В ходе пруденциального надзора Банк России проверяет, соблюдает ли кредитная организация установленные им предельные величины рисков, нормативы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь, иные требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета, представлению отчетности и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений и при регистрации, лицензировании и расширении деятельности кредитных организаций.

Надзор за соблюдением банковского законодательства заключается в проверке соблюдения кредитными организациями законодательства о порядке совершения банковских операций и иных сделок, антимонопольного законодательства, законодательства о защите прав потребителей банковских услуг, законодательства Российской Федерации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соблюдения кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения и ведения кассовых операций, в том числе осуществления контроля за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью, законодательства о страховании банковских вкладов <1> и т.п. В рамках указанного направления банковского надзора необходимо специально выделить валютный надзор, т.е. надзор за соблюдением кредитными организациями (их филиалами) валютного законодательства.

--------------------------------

<1> См.: п. 1.2 Инструкции ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. N 108-И "Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации".

Цель надзора за финансово неустойчивыми кредитными организациями заключается в организации Банком России системы мер по предупреждению их банкротства. Надзор за кредитными организациями после отзыва банковской лицензии направлен на предупреждение хищения их имущества. Он реализуется главным образом в деятельности временной администрации Банка России, которая назначается после отзыва банковской лицензии.