logo
шпоры прошлый год БМ

39. Система оценки кредитоспособности заемщика(6с)

Кредитному риску подвержен любой банк. Кредитный р.-риск полного или частичного неисполнения должником своих обязательств перед КБ, в соответствии с условиями договора.

Управление кред. риском включает:

1.character – характеристика заемщика

2.capacity – кредитоспособность заемщика

3.capital – капитал

4.callateral - обеспечение

5.conditions - условия

character-характеристика заемщика

Имеется 2-е разновидности характеристик заемщика:

-информация о погашении ранее предоставленных кредитов;

-объективность и опыт руководства.

Информацию о заемщике получаю:

  1. кредитная история, стратегическая ориентация клиента, время функционирования бизнеса, характер взаимоотношений с другими фирмами и другими банками;

  2. Честность, объективность, опыт руководства:

Источники такой информации: официальные и спец. издания; мнения конкурентов; структура акционеров и акционерного капитала; баланс предприятия; мнения поставщиков и клиен­тов заёмщика; мнения других банков; данные службы безо­пасности банка.

capacity-кредитоспособность заемщика

Может ли заемщик погасить ссуду. Анализ кредитоспособно­сти заемщика, посредством которого оценивается прежде всего соотношение суммы погашаемого кредита и объема получаемых заемщиком доходов.

Анализ движения денежных потоков.

Необходимо провести оценку сильных и слабых сторон клиента на основе след. данных: бух. баланс; отчёт о прибы­лях и убытках; отчёт об изменении в акционерном капитале и резервах; отчёт о движении денежных средств; финансовая отчётность, подписанная внешними аудиторами. Для анализа кредитоспособности используются также различные коэффи­циенты, например, тек. ликвидности, маржи валовой прибыли и др.

Она должна быть не только достоверной, но и своевременной.

capital-капитал

Отражается уровень реальной покупательной способности заемщика и включает в себя компоненты:

Необходимо знать ответы на вопросы:

Главное условие здесь – достаточность капитала, которая оценивается показателями: коэффициентом фин. рычага, коэффициентом капитализации, коэффициентом соотношения собственных и заёмных средств и др.

Целесообразно осуществлять анализ тенденций изменения уровня капитала с разбивкой по видам активов предприятия.

callateral-обеспечение

Является гарантией защищенности, принимается только в качестве вторичного источника погашения кредита.

При проведении оценки обеспеч надо учитывать следующее:

Залог используется, в следующих случаях :

-длительность срока погашения кредита

-реализация определенного актива представляет собой основ­ной источник выплаты долга

-существуют определенные сомнения относительно выплаты долга из основных источников

conditions-условия

Эти условия связаны с особенностями общего климата ведения бизнеса (на макро и микро уровне)

Макро уровень:

- каковы в целом риски, стоящие перед заемщиком;

- какова конкурентная среда на рынке

- соотношение между финансовым положением заемщика и его конкурентов, есть ли у него преимущества

- существующая и прогнозная экономическая обстановка в стране/регионе

-как она может повлиять на платежеспособность заемщика