40. Управление риском ликвидности

Управление ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных средств, выбор среди них самых надежных с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отдельными видами пассивов и активов, позволяющего банку всегда выполнять свои обязательства перед кредиторами. В мировой банковской практике управление ликвидностью осуществляется посредством ряда методов, к которым, в частности, относятся метод общего фонда средств и метод распределения активов. Сущность метода общего фонда средств заключается в том, что все ресурсы объединяются в совокупный фонд ресурсов кб. Далее распределяются между теми видами активов, которые с позиции банка являются наиболее приемлемыми с точки зрения их прибыльности и ликвидности. Сначала определяется доля средств, которая может быть размещена в активы, представляющие собой: резервы первой очереди (средства на КС в КБ и в ЦБРФ, обяз.резервы в ЦБРФ), потом второй очереди (краткоср. гос. ЦБ, МБК), ссдуы клиентам (наиболее рискованная часть активов), инвестиции банка (вложения в первоклассные цб). При использовании метода распределения активов, или метода конверсии средств, учитывается зависимость ликвидных средств от источников привлеченных банком средств и устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов. Определяется несколько центров ликвидности (прибыльности), которые еще иначе называются "банками внутри банка". Из каждого центра средства размещаются в определенные виды активов с тем расчетом, чтобы обеспечить их соответствующие ликвидность и прибыльность. Например, вклады до востребования требуют самого высокого уровня обеспечения и большая их часть направляется в резервы первой очереди. Требования ликвидности для привлеченных средств, относящихся к центру срочных вкладов и депозитов, будут ниже по сравнению с предыдущими, а поэтому основная часть этих средств размещается в ссуды банка. Средства, принадлежащие центру уставного капитала и резервов, в определенной мере вкладываются в ОС кб. Основным достоинством метода распределения активов по сравнению с методом общего фонда средств считается то, что на основе расчета он позволяет более точно установить долю высоколиквидных активов и за счет ее уменьшения вложить дополнительные ресурсы в высокодоходные активы - ссуды предприятиям и организациям. В отдельных случаях, когда уровень ликвидности коммерческого банка существенно снижается эконом.помощь может оказать ЦБРФ. Риск неплатежеспособности - потери возникают в результате реакции рынка на отрицательный капитал банка. Эти потери могут выражаться в завышенных ставках процента по привлеченным средствам по сравнению со среднерыночными, заниженных ценах на реализуемые в срочном порядке активы и т. д.