Вопрос 38. Сущность страхования коммерческих рисков

Страхование коммерческих рисков представляется од­ним из самых сложных видов страхования как на стадии заключения договоров, так и в течение всего периода его действия. Назначение страхования коммерческой деятель­ности состоит в том, чтобы возместить страхователю воз­можные потери, если через определенный период застра­хованные операции не дадут предусмотренной контрактом окупаемости. Ответственность страховой организации по страхованию коммерческой деятельности заключается в воз­мещении страховых потерь, возникших вследствие небла­гоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка, невыполнения контрактов или других непредвиден­ных обстоятельств.

Страховая сумма как предел ответственности по догово­ру определяется по заявлению страхователя, но с согласия страховщика. Возможны два варианта установления стра­ховой суммы:

• страховая сумма устанавливается в пределах капиталь­ных вложений страхователя в страхуемые операции. В этом случае возмещаются затраты страхователя, кото­рые называются страхованием инвестиций;

• страховая сумма включена не только в капитальные за­траты и другие коммерческие вложения, но и в опреде­ленную прибыль, которая ожидается от коммерческой деятельности. В этом варианте страхование называется страхованием дохода (прибыли).

Как и в других видах страхования, необходимы некото­рые ограничения при приеме на страхование и в страховой ответственности. Представляется целесообразным исклю­чить из страхования посредническую деятельность, вложе­ния в азартные игры и т.п. Как правило, исключаются из страховой ответственности возможные убытки вследствие военных действий, решений властных органов, политичес­ких переворотов, изменения курса валюты, отказа банка в кредитовании нового предприятия, освоения услуг и т.п.

Не могут возмещаться потери, возникшие вследствие негативных действий страхователя, его партнеров или вы­годоприобретателей (умышленных мер на срыв застрахо­ванной деятельности нарушения законодательства, изме­нения профиля коммерческого предприятия и т.п.).

Страхование следует проводить с установлением мини­мальной франшизы (3-5%). Целесообразно ограничение и максимальной суммы возмещения.

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рынка и т.п. Следует учитывать, что тарифы данного вида страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования креди­тов, поскольку в обоих случаях они находятся под воздей­ствием стихии рыночных отношений.