Вопрос 9. Организационные формы страхования и разновидности страховых компаний

Организационно-правовыми формами страхования являются:

1) государственное страхование,

2)страхование, про­водимое акционерными обществами,

3)взаимное

4)коопера­тивное страхование.

Пока среди названных форм не опреде­лилось место взаимного страхования, которое играет замет­ную роль, в странах с рыночной экономикой и было в свое время развито в дореволюционной России.

Государственное страхование — это форма страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает го­сударственная организация.

Акционерное страхование — такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества формиру­ющие свой уставный капитал посредством акций (иногда облигаций).

Взаимное страхование — организационная форма стра­ховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объе­динение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи.

Кооперативное страхование по своему содержанию рав­нозначно взаимному страхованию.

Несмотря на конкурентные отношения страховых орга­низаций, в ряде случаев необходимо их сотрудничество. Одной из форм сотрудничества является перестрахование. Оно требуется, прежде всего, в перестраховании крупных и опасных объектов. Другой формой сотрудничества страхо­вых компаний является совместное страхование (сострахо­вание) на долевых началах крупных объектов или опасных рисков. В развитом виде такое сотрудничество приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Пул страховой - это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных рисков. Созда­ется преимущественно при приеме на страхование опасных, крупных или новых рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Пулы получили развитие за рубе­жом в страховании авиационных, атомных, военных рис­ков, ответственности и т.д.

Становление страхового дела в Российской Федерации привело к созданию ассоциаций (союзов) страховщиков. Эти ассоциации имеют своей целью оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координацию их деятельности по проведению различных видов стра­хования, участие в подготовке законодательных актов по страхованию, содействие научной разработке вопросов раз­вития страхования и т.д. На российском страховом рынке в настоящее время функционируют более 40 ассоциаций стра­ховщиков.

В рамках страхового рынка функционируют следующие разновидности страховых компаний.

Страховая компания — это обособленная в экономичес­ком, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действу­ющего законодательства.

Страховые компании подразделяются:

• по принадлежности: на акционерные, общества взаим­ного страхования, частные и публичные правовые государственные и правительственные;

• по характеру выполняемых операций: на специали­зированные (личное или имущественное страхование), универсальные и перестраховочные.

• по зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);

•по величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей: на крупные, средние и мелкие. Акционерное страховое общество может включать, кро­ме головной компании, различные по уровню самостоя­тельности и совершаемым операциям подразделения. В стра­нах с рыночной экономикой юридическими лицами, кроме головной компании, являются филиалы страхового общества. В качестве дочерней компании акционерного страхо­вого общества выступают аффилированные страховые ком­пании — общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5-50%).

Представляет большой интерес еще одна распространен­ная форма организации страховой компании — общество вза­имного страхования.

Общество взаимного страхования (ОВС) — форма орга­низации страхового фонда на основе централизации средств, паевого участия его членов. Участник ОВС одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Созда­ние ОВС характерно для ассоциаций домовладельцев, вла­дельцев гостиниц и т.п.

Особенностью деятельности ОВС является то, что при заключении договоров страхования они не прибегают к услугам страховых агентов. Эти функции выполняет штат­ный аппарат страхового общества.

Правительственные страховые организации (ПСО) — некоммерческие компании, деятельность которых основа­на на субсидировании. Специализируются они на страхова­нии от безработицы, страховании компенсации рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты налогов.

Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд».

Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно) пенсионного возраста.

Государственная страховая компания — публично-пра­вовая форма организации страхового фонда. Организация государственных страховых компаний осуществляется пу­тем их учреждения со стороны государствами национализа­ции акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государ­ственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию ряда перестраховочных компаний, осуществляющих «вторичное страхование» наи­более крупных и опасных страховых рисков.

Среди новых хозяйственно-организационных структур страхового дела можно выделить следующие:

Концерны — объединения предприятий, включая стра­ховое общество (например, нефтегазовые концерны). Сре­ди таких страховых компаний выделяют кэптив (сарtive).

Кэптив — акционерная страховая компания, обслуживаю­щая целиком или преимущественно корпоративные страхо­вые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяй­ствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компа­нией.

Хозяйственные ассоциации — договорные объединения предприятий и страховых компаний (аграрно-промышленное объединение, военно-страховая компания и др.). -

Консорциумы — временные договорные объединения производственных предприятий и страховых компаний для решения конкретной задачи — реализации крупного проекта или целевой программы (например, освоение нефтенос­ных шельфов и т.п.).