Вопрос 16. Актуарные расчеты, понятия, виды, решение задач

Систему математических и статистических методов, с помощью которых производится расчет страховых тарифов, называют актуарными расчетами. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются размеры тарифных ставок. Методология актуарных расчетов основана на использовании теории вероятностей, демографии и долгосрочных финансовых вычислений. Основа этой теории как особой отрасли науки были заложены в XVII веке. В настоящее время в теории актуарных расчетов применяются современные достижения математики, статистики и компьютерных технологий.

Актуарные расчеты позволяют страховщику решать следующие задачи:

1. Расчет математической вероятности наступления страхового случая. Определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба в отдельных рисковых группах и в целом по страховой совокупности.

2. Исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности. Научная классификация рисков.

3. Математическое обоснование необходимости резервных фондов страховщика, обоснования конкретных методов и источников их формирования.

В качестве задачи актуарных расчетов можно рассматривать исследование нормы вложения капитала при использовании страховщиком страховых взносов в качестве инвестиций.

Актуарные расчеты принято классифицировать по следующим признакам:

1. По отраслям страхования:

   1. страхование имущества;

   2. личное страхование (страхование жизни);

   3. страхование ответственности;

   4. страхование предпринимательских рисков.

2. По времени составления:

   1. отчетные;

   2. плановые;

   3. последующие.

3. По иерархическому уровню:

   1. общие (для всей территории РФ);

   2. региональные (для отдельных регионов);

   3. индивидуальные (для конкретной страховой организации).

Отчетные – это те актуарные расчеты, которые осуществляются по отчетным данным, по уже совершенным операциям страхования.

Плановые – производятся при введении нового вида страхования, когда отсутствуют достоверные наблюдения риска. В этом случае используют результаты актуарных расчетов по аналогичным видам страхования, которые уже апробированы на практике.

Последующие – это откорректированные плановые рассветы по истечении 3-4 лет учета и анализа статистических данных.

Различные виды актуарных расчетов представляют собой систему математических и статистических закономерностей регламентирующих взаимоотношения между страховщиком и страхователем.