Тема 10 Основы перестрахования

Вопрос 60. Сущность и основная функция перестрахования

Вопрос 61. Виды договоров перестрахования

Вопрос 62. Определение размера собственного удержания цедента

Вопрос 60. Сущность и основная функция перестрахования

Перестрахование является неотъемлемым элементом страхового рынка. Перестрахование обеспечивает финансо­вую устойчивость страховых операций любого страхового общества. Перестрахованием достигается то положение, что оплата сумм страхового возмещения по крупным страхо­вым случаям не ложится тяжелым бременем на одно стра­ховое общество, а осуществляется коллективно.

Закон Российской Федерации «Об организации страхо­вого дела в Российской Федерации» дает следующее опре­деление перестрахования: «Перестрахованием является стра­хование одним страховщиком (перестрахователем) на оп­ределенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого стра­ховщика (перестраховщика)». Проще говоря, перестрахова­ние есть вторичное страхование того же уже ранее застра­хованного риска с целью обеспечить платежеспособность страховщика.

Согласно методике Росстрахнадзора страховщики долж­ны передавать в перестрахование часть своих обязательств перед страхователями, если не будет соблюдаться следую­щее условие:

S=(A-Yk) • 5%:100%=0,05(A-Yk),

где S — сумма, на которую страховщик имеет право заключать договоры по данному виду страхования; А — вели­чина активов страховщика; Yk — размер уплаченного ус­тавного капитала; 5% — нормативное процентное отно­шение поступивших страховых взносов к уплаченному уставному капиталу по данному виду страхования. Соблюдение страховщиком указанных условий своей де­ятельности при продаже страховой ответственности по за­страхованным объектам в перестрахование гарантирует пла­тежеспособность страховщика в случае наступления чрез­вычайных ущербов (потерь). При этом согласно Закону о страховании (ст. 13) страховщик, заключивший с перестра­ховщиком договор о перестраховании, остается ответствен­ным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Перестрахование является весьма специфической обла­стью страховых отношений, и это находит отражение в ее терминологии. Приведем наиболее ходовые из терминов пе­рестрахования.

Передаваемый риск называется перестраховочным рис­ком, Процесс передачи риска называется цедированием рис­ка, или перестраховочной цессией. Соответственно пере­страхователя, т.е. страховщика, отдавшего риск, называют цедентом. Перестраховщика, т.е. страховщика, принявше­го риск, называют цессионарием. Перестрахование перестра­хования, при котором перестраховщик перепродает свое обязательство или его часть другому перестраховщику называется ретроцессией. Переданный перестраховочный риск называется ретроцедированным риском. Перестраховщик, отдавший риск в перестрахование третьему участнику, на­зывается ретроцедентом, а перестраховщик, принявший ретроцедированный риск, — ретроцессионарием. Отвечая на поставленный в заголовке вопрос, можно сказать, что пере­страхование является вторичным страхованием страхов­щиков от чрезвычайных рисков, превышающих платеже­способность страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция перестрахования.