7.6 Лицензирование деятельности субъектов страхового дела

Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются Федеральной службой страхового надзора Министерства финансов РФ: а) страховщикам на основании их заявлений с приложением:

• учредительных документов (устав страховой организации, протокол учредительного собрания);

• свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

• документов, подтверждающих оплату уставного капитала;

• экономического обоснования страховой деятельности (биз­нес-план на первый год деятельности, планы по перестрахо­ванию и размещению средств страховых резервов);

• правил по видам страхования (определение круга субъектов страхования и ограничения по заключению договоров, опре­деление объектов страхования и перечня страховых случаев, при которых наступает ответственность страховщика, поря­док заключения договоров страхования и уплаты страховых взносов);

• расчетов страховых тарифов;

• сведений о руководителях и их заместителях;

б) страховщикам, предметом деятельности которых является ис­ключительно перестрахование, на основании их заявлений с при­ложением:

• учредительных документов;

• свидетельства о регистрации;

• справки о размере оплаченного уставного капитала;

• сведений о руководителях и их заместителях.

Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обяза­тельного личного страхования, имущественного страхования и стра­хования ответственности, а также перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахова­ние. При этом в лицензиях указываются виды страхования, кото­рые страховщик вправе осуществлять в пределах определенной территории.

Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить несоот­ветствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям зако­нодательства.

Следует подчеркнуть, что деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность в области страхования не требуют получения лицензии. Рассмотрим более подробно представляемые документы.

1 Устав страховой организации. В соответствии с действующим законодательством устав любой страховой компании должен содер­жать следующие основные положения:

• организационно-правовая форма страховщика;

• наименование страховой организации и ее местонахождение;

• предмет и цели деятельности;

• размер уставного капитала;

• порядок распределения прибыли и возмещения убытков;

• порядок утверждения положения о страховых резервах, их образовании и использовании;

• организация управления компанией;

• порядок публикации балансов и отчетов, а также осуществ­ления внутреннего контроля и аудита.

В протоколе учредительского собрания обычно указываются уч­редители страховой компании, предмет и цели ее деятельности, размер и порядок формирования уставного капитала и т.д.

2 Экономическое обоснование страховой деятельности. К доку­ментам по обоснованию деятельности страховщика относят:

• бизнес-план на первый год деятельности, содержащий про­гноз развития страховых операций;

• план по перестрахованию, если максимальная ответствен­ность по отдельному риску превышает 10% собственных средств страховщика;

• план размещения страховых резервов, подтверждающих возможность выполнения страховщиком своих обязательств, вы­текающих из договоров страхования

• баланс страховщика с приложением отчета о финансовых результатах.

Следует иметь в виду, что для получения лицензии на конкрет­ные виды страхования существуют определенные ограничения в от­ношении уставного капитала и собственных средств компании в за­висимости от видов страхования, как это установлено действующим Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Выдачу лицензий на страховую деятельность в настоящее время осуществляет Федеральная служба страхового надзора Министерст­ва финансов РФ. Для получения лицензии и сокращения сроков рассмотрения подаваемых на получение лицензии документов необ­ходимо учитывать следующее.

1 При использовании для получения лицензии на отдельные виды страховой деятельности примерных правил страхования, одобренных федеральным органом страхового надзора, страховая организация должна утвердить их в качестве стандартных и оформить согласно тре­бованиям Условий лицензирования страховой деятельности на терри­тории Российской Федерации, утвержденных приказом Росстрахнад­зора № 02-02/08 от 19 мая 1994 г. (в ред. письма от 17 июня 1994 г.). При этом в заявлении излагается просьба о выдаче лицензии на право проведения вида страхования по правилам, полностью соот­ветствующим примерным, с указанием номера и даты приказа (распоряжения) Минфина России. К заявлению прикладываются доку­менты согласно п. 4.1 действующих Условий лицензирования.

2 На лицензирование принимаются документы страховых орга­низаций, не нарушающих требования российского законодательства. Для ускорения прохождения предварительной экспертизы целесооб­разно представлять справку территориального органа страхового над­зора об отсутствии претензий и фактов нарушения действующего за­конодательства на момент подачи заявления о выдаче лицензии.

3 Не допускается представление ксерокопированных докумен­тов, указанных в ст. 4.1.3—4.1.7 Условий лицензирования страхо­вой деятельности. Пакет документов объемом свыше 30 листов (без учета вторых экземпляров правил страхования) должен быть под­шит в скоросшиватель. Второй экземпляр документов, подлежащих возврату страховщику, подшивается отдельно.

До принятия решения по имеющимся на рассмотрении в Фе­деральной службе страхового надзора Минфина России документам на лицензирование страховой деятельности в случае представления дополнительных материалов или нового заявления о выдаче лицен­зии в зарегистрированный в Федеральной службе страхового надзо­ра пакет документов срок рассмотрения устанавливается начиная с даты поступления последних документов.

4 Заявления на получение лицензии на дополнительные виды страхования принимаются от страховщиков при соблюдении сле­дующих условий:

• наличие полного пакета документов, необходимых для при­нятия решения о выдаче лицензии в соответствии с Усло­виями лицензирования страховой деятельности на террито­рии Российской Федерации;

• отсутствие действующих санкций за нарушение законода­тельства;

• обеспечение финансовой устойчивости и выполнение норма­тивного соотношения активов и обязательств на последнюю отчетную дату согласно данным баланса, подтвержденного аудиторским заключением.

Бизнес-план на год должен быть составлен исходя из прироста собственных средств, необходимых для развития новых видов страхования.

5 Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации один экземпляр правил страхова­ния и структуры тарифных ставок возвращается страховщику с отмет­кой органа страхового надзора при выдаче лицензии. В случае выдачи лицензии с условием доработки правил путем внесения изменений и дополнений, указанных в письме к лицензии, отметка органа страхо­вого надзора на правилах не ставится. Доработанные правила стра­ховщик представляет в орган страхового надзора в одном экземпляре в установленный срок (в течение месяца с момента внесения измене­ний). В практической работе следует использовать правила страхова­ния, измененные с учетом указанных в письме замечаний. Порядок внесения по инициативе страховщика иных изменений в документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии, опреде­лен в письме Росстрахнадзора от 22 марта 1996 г. № 05/1-28р/07 «О порядке внесения изменений и дополнений в документы, явившие­ся основанием для выдачи лицензии на страховую деятельность». Таким образом, установленный порядок лицензирования допус­кает заключение договоров страхования по видам, указанным в приложении к лицензии, на основании правил, согласованных с органом страхового надзора.

6 Согласно статье 32 Закона о страховании лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется па ос­новании их заявлений и документов, представленных в соот­ветствии с настоящим Законом. Для получения лицензии на осуществление добровольно­го и (или) обязательного страхования, взаимного страхова­ния соискатель лицензии представляет в орган страхового над­зора: заявление о предоставлении лицензии;

1. учредительные документы соискателя лицензии;

2. документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверж­дении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнитель­ного органа соискателя лицензии;

5. сведения о составе акционеров (участников);

6) документы, подтверждающие оплату уставного капи­тала в полном размере;

7) документы о государственной регистрации юридиче­ских лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансо­вой отчетности за последний отчетный период, если для та­ких лиц предусмотрен обязательный аудит;

8. сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнитель­ного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

8. сведения о страховом актуарии;

10) правила страхования по видам страхования, преду­смотренным Законом о страховании, с приложением образ­цов используемых документов;

11) расчеты страховых тарифов с приложением использу­емой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

12. положение о формировании страховых резервов;

13. экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Для получения лицензии на осуществление предусмот­ренных классификацией дополнительных видов доброволь­ного и (или) обязательного страхования, взаимного страхова­ния соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора документы, предусмотренные вышеуказанными пунктами 1, 10-13.

На соискателей лицензий на осуществление перестрахо­вания не распространяется действие пунктов 9, 10 (в части представления правил страхования по видам страхования) и пункта 11 (за исключением образцов документов, используе­мых при перестраховании).

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1. заявление о предоставлении лицензии;

2. документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуально­го предпринимателя;

3. учредительные документы соискателя лицензии - юридического лица;

4. образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности;

5. документы, подтверждающие квалификацию работни­ков страхового брокера и квалификацию страхового брокера - индивидуального предпринимателя.

Соискатели лицензий, являющиеся дочерними общества­ми по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов, в дополне­ние к документам, указанным выше, представляют в поряд­ке, предусмотренном законодательством страны места пре­бывания иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой дея­тельностью страны места пребывания на участие иностран­ных инвесторов в уставных капиталах страховых организа­ций, созданных на территории Российской Федерации, или уведомляют орган страхового надзора об отсутствии требова­ния к наличию такого разрешения в стране места пребывания иностранных инвесторов.

При представлении в надлежащей форме всех докумен­тов, указанных в настоящей статье, орган страхового надзора выдает соискателю лицензии уведомление в письменной фор­ме о приеме документов.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзо­ра в срок, не превышающий 60 дней с даты получения орга­ном страхового надзора всех документов для получения лицензии. О принятии решения орган страхового надзора обя­зан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

Документы, представляемые субъектами страхового дела в орган страхового надзора, должны быть составлены на рус­ском языке.

Лицензия выдается без ограничения срока ее действия, за исключением случаев, определенных Законом о страховании. За выдачу лицензии, ее дубликата, замену лицензии взи­мается плата с зачислением в федеральный бюджет.

При выявлении нарушения страхового законодательства субъекту страхового дела органом страхового надзора дается предписание об устранении нарушения (предписание).

В случае неисполнения предписания надлежащим обра­зом или в установленный срок, а также в случае уклонения субъекта страхового дела от получения предписания действие лицензии ограничивается или приостанавливается в порядке, установленном органом страхового надзора.

Действие лицензии ограничивается или приостанавлива­ется со дня опубликования в печатном органе, определенном органом страхового надзора, решения об ограничении или о приостановлении действия лицензии.

Порядок ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности

Важное значение для деятельности страховых компаний имеет норма, предусмотренная п. 4 ст. 30 Закона «Об организации страхо­вого дела в РФ», согласно которой федеральный орган исполни­тельной власти по надзору за страховой деятельностью правомочен производить проверки соблюдения страховщиками законодательст­ва Российской Федерации о страховании и достоверности представ­ляемой ими отчетности. При выявлении фактов нарушения законо­дательства, регулирующего страховые отношения, и недостоверно­сти представленной отчетности федеральный орган страхового над­зора имеет право давать страховщикам предписания по устранению указанных нарушений, а в случае невыполнения соответствующих предписаний — приостановить или ограничить действие лицензии данных страховщиков впредь до устранения выявленных наруше­ний либо принять решение об отзыве лицензии.

Указанная норма ст. 30 Закона «Об организации страхового дела в РФ» получила развитие в Положении о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности, утвержденном приказом Министерства финансов РФ от 17 июля 2001 г. № 52н.

Согласно п. 4 указанного Положения предписанием является письменное указание Министерства финансов РФ и/или территори­ального органа страхового надзора, обязывающее страховщика в ус­тановленный срок устранить выявленное нарушение.

Предписание дается страховщику за нарушения требований законодательства, в том числе:

• осуществление видов деятельности, которые не могут быть предметом непосредственной деятельности страховщиков в соответствии с законом;

• несоблюдение установленных правил формирования и раз­мещения страховых резервов;

• несоблюдение установленных требований к нормативному соотношению между активами и обязательствами;

• нарушение установленных требований о представлении отчет­ности в Федеральную службу страхового надзора Минфина России и/или ее территориальный орган;

• непредставление в срок документов, затребованных Феде­ральной службой страхового надзора и/или ее территориаль­ным органом;

• установление факта представления в Федеральную службу страхового надзора Минфина России и/или ее территориаль­ный орган недостоверной информации;

• несообщение в установленный срок в Федеральную службу страхового надзора об изменениях и дополнениях, внесенных в документы, явившиеся основанием для выдачи лицензии с представлением подтверждающих документов;

• иные нарушения.

Предписание об устранении выявленных нарушений направля­ется страховщику. При необходимости копия предписания направ­ляется соответствующим органам исполнительной власти.

При невыполнении страховщиком в установленный срок предпи­сания (непредставлении документов, подтверждающих устранение вы­явленных нарушений) Федеральная служба страхового надзора имеет право ограничить или приостановить действие лицензии страховщика до устранения выявленных им нарушений либо принять решение об отзыве лицензии.

Решение об ограничении или приостановлении действия лицен­зии принимается Федеральной службой страхового надзора Минфи­на России. Важно иметь в виду, что ограничение действия лицензии означает запрещение страховщику до устранения нарушений, уста­новленных в деятельности страховой организации, заключать и про­длевать договоры страхования по определенным видам страховой деятельности или на определенной территории.

Приостановление действия лицензии означает запрещение стра­ховщику заключать и продлевать договоры страхования (перестра­хования).

Представление страховщиком в установленный срок докумен­тов, свидетельствующих об устранении нарушений, послуживших причиной для ограничения или приостановления действия лицен­зии, является основанием для возобновления действия лицензии.

Непредставление страховщиком в установленный срок докумен­тов, свидетельствующих об устранении нарушений, является осно­ванием для принятия решения об отзыве лицензии.

Отзыв лицензии влечет за собой:

• прекращение права юридического лица осуществлять страхо­вую деятельность;

• исключение юридического лица из единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков.

Действие лицензии ограничивается, приостанавливается, возоб­новляется, лицензия отзывается с момента издания соответствую­щего приказа Федеральной службой страхового надзора Минфина, если в нем не установлено иное.

Решение об ограничении, приостановлении, возобновлении действия лицензии, а также об отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности может быть обжаловано в установленном Законом порядке.

Методические указания по изучению организации страхового дела в РФ

Изучение данной темы должно строиться логически и последовательно. Студент должен уяснить, что целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Исходя из поставленной цели, выделяются задачи, которые студент должен четко знать, это – проведение единой государственной политики в сфере страхования; - установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ. Не следует забывать, что страхование осуществляется в двух формах: добровольной и обязательной, и каждой из них присущи свои порядок и условия осуществления. Далее, определив, что такое страховой рынок, что он предполагает, и какие различают страховые рынки, следует перейти к вопросу об организационно-правовых формах страхования и разновидностях страховых организаций. Студент должен знать, что существуют государственное, акционерное, взаимное, кооперативное страхование, пул страховой, перестрахование.

Страховая организация – это обособленная в экономическим, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства. Особое внимание студент должен уделять изучению классификации страховых организаций. Далее следует определить правовое положение страховых организаций, выделить финансовые основы их страховой деятельности.

Вопрос об организационно-правовых требованиях к созданию страховых организаций следует рассматривать на основе норм ГК РФ, ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственности», «О рынке ценных бумаг».

За полнотой и своевременностью выполнения страховыми организациями финансовых обязательств перед государством устанавливается страховой надзор, который выполняет определенные функции. Студент должен четко и правильно назвать функции объяснить, что означает каждая из них.

Функции государственного страхового надзора:

- регистрационная;

- обеспечения гласности;

- поддержание правопорядка в отрасли.

Здесь же необходимо уяснить, что лицензирование страховой деятельности – один из главных методов регулирования процесса формирования страхового рынка. Следует определить назначение лицензирования; что такое предписание; что является ограничением, приостановлением действия лицензии страховщика. Также необходимо обратиться к ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ», где определяются порядок выдачи страховым организациям предписаний, принятия решений об ограничении, приостановлении либо отзыве лицензии и др. вопросы.

Контрольные вопросы для самопроверки знаний студентов

1. Каковы цель и задачи организации страхового дела в Российской Федерации?

2. Как определяется понятие страхового рынка и каковы его разновидности?

3. Дайте определение менеджмента в страховании. Какова сущность и цель менеджмента?

4. Кто является посредниками в страховой деятельности? Назовите их. Каковы их функции и предназначение?

5. Что такое государственный надзор, и в каких целях он осуществляется?

6. Что входит (какие действия?) в содержание государственного страхового надзора?

7. Каковы основные функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью?

8. С помощью каких функций государственный орган по страховому надзору обеспечивает надежную защиту страхователей?

9. Какие организационно-правовые требования предъявляются к созданию страховых организаций?

10. Соблюдение каких экономических нормативных требований обеспечивает финансовую устойчивость, платежеспособность страховщиков?

11. Каков порядок лицензирования страховой деятельности, и каким органом оно осуществляется?

12. Что является (какие документы) основанием выдачи лицензии страховщикам?

13. Какие действия Департамент страхнадзора имеет право проводить в целях осуществления возложенных на него задач?

14. Каков порядок ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности?

Тесты контроля качества знаний студентов

Тест 1

Какому страховому органу присуща функция лицензирования:

а) страховые организации;

б) органы страхового надзора;

в) органы страхового контроля.

Тест 2

Проверка деятельности субъектов страхового дела, это:

а) реализационная единая государственная политика;

б) лицензирование;

в) контроль за соблюдением страхового законодательства.

Тест 3

Какой вид деятельности не подлежит лицензированию:

а) перестрахование;

б) страховая брокерская деятельность;

в) деятельность страховых актуариев.

Тест 4

Лицензия не может выдаваться на срок:

а) указанный в заявлении соискателя лицензии, но не более, чем на 3 года;

б) на срок от 3-х до 6-и лет;

в) от одного года до 3-х лет.

Тест 5

Лицензия на право заниматься страховой деятельностью выдается:

а) всем юридическим, физическим лицам РФ и иностранных государств;

б) только физическим и юридическим лицам РФ;

в) только юридическим лицам РФ и иностранных государств.