11.2 Предпринимательский риск и виды страхования предпринимательских рисков, применяемых на практике

Гражданским кодексом Российской Федерации под стра­хованием предпринимательского риска подразумевается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нару­шений своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск не­получения ожидаемых доходов» (ст. 929 ГК РФ). На практи­ке страхованием предпринимательской деятельности охватывается также широкий круг финансовых рисков. Согласно ст. 933 ГК РФ по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Целью предпринимательской деятельности является по­лучение максимальной прибыли, увеличение вложенного в предприятие капитала. Все причины, вызывающие потери ожидаемой прибыли или неполучение предполагавшегося до­хода, обусловливаются двумя группами факторов:

• нарушением процесса производства при наступлении сти­хийных бедствий, аварий и других аналогичных событий;

• изменением рыночной конъюнктуры, невыполнением контрактов со стороны поставщиков или потребителей продукции (услуг) и т.п.

Эти группы факторов и составляют сферу страхования предпринимательской деятельности.

Страхование, как было сказано, выступает способом ог­раждения предпринимателя от рисков его деятельности. Вме­сте с тем страхование в условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятельности. Поэтому стра­ховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о том, что дает ему, страховщи­ку, заключаемый договор страхования. Отсюда следует, что страховщик не может браться за те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков. Поэто­му многие из них могут стать предметом взаимного страхо­вания (не на коммерческой основе).

По мере расширения рыночного хозяйствования в орбиту страхования вовлекается все более широкий круг рисков, свя­занных с предпринимательской деятельностью. Назовем наи­более распространенные виды страхования предприниматель­ской деятельности. Это страхование коммерческих рисков, объектом страхования в котором выступают денежные сред­ства и другие ресурсы, инвестируемые в какой-либо вид про­изводства; страхование от потерь прибыли вследствие пере­рывов в производстве; страхование рисков внедрения новой техники и технологии; страхование финансовых рисков, свя­занных с неисполнением обязательств контрагентами стра­хователя; страхование биржевых и валютных рисков.

Классификация предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков — это страхование пред­принимателями рисков своих убытков и неполучения ожидаемых до­ходов при нарушении обязательств контрагентами или изменении условий деятельности по независящим от страхователя обстоятель­ствам.

Большинство авторов кладут в основу классификации страхования в промышленности понятие страхового риска, отличая его от понятия страхового случая. Вот как определяют их «Методические рекоменда­ции по страхованию строительных рисков». Страховым риском явля­ется предполагаемое событие, на случай наступления которого прово­дится страхование. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю), третьим лицам.

В названной методике определены следующие страховые риски:

• пожар, взрыв, попадание молнии;

• падение летательных аппаратов;

• сход снежных лавин, селей;

• смерч;

• ураган, буря, тайфун;

• наводнение, паводок, ливень;

• обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми во­дами;

• землетрясение;

• противоправные действия третьих лиц, кража со взломом, раз­бой;

• авария инженерных сетей (водопровода, канализации, теплоснаб­жения, электроснабжения);

• ошибки при монтаже;

• обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающи­мися или падающими частями.

В данной методике назван ущерб, не подлежащий возмещению, частности в итоге военных действий, террористических актов, забастовок, мятежа, воздействия ядерной энергии в любом виде и др.

Существуют и другие классификации страховых рисков предпринимательской деятельности, например:

• воздействие огня (пожар, взрыв газа и пр.);

• воздействие воды, жидкости (авария водопровода, отопительной системы и пр.);

• механические воздействия (столкновение, наезд, посадка на мель, бой стекол и т. д.);

• воздействие стихии (землетрясение, цунами и пр.);

• воздействие природных явлений (дожди, гололед, недостаток и избыток тепла, солнечный ожог и др.);

• несчастные случаи и другие Непредвиденные обстоятельства (удушение, заражение инфекцией, пропажа без вести, Нарушение срока поставки и платежа);

• злоумышленные действия третьих лиц (кража, похищение и др.);

• производственные и конструктивные обстоятельства (дефекты литья, производственные аварии, ошибки в проектировании, не­платежеспособность, взрыв котлов и пр.);

• воздействие войн и гражданских волнений (военные действия, гражданские волнения, арест, конфискация имущества, ядерный взрыв, радиоактивность).

Собственно экологические риски могут быть сгруппированы следующим образом: естественно-природные и техногенные (последствия йоты предприятия):

• токсический, пожарный, радиационный (вид опасности на объекте);

• индивидуальный и групповой (риск для жизни и здоровья лю­дей).

Наконец, применяются и такие объекты и риски предпринимательской деятельности:

• страхование финансовых инвестиций (от политических рисков и коммерческих рисков);

• страхование депозитных вкладов;

• страхование коммерческих и экспортных кредитов от экономических рисков.

При страховании предпринимательской деятельности в промышленности необходимо рассмотрение рисковой ситуации по данному конкретному предприятию. Это касается следующих аспектов:

• процесса производства и производственного оборудования;

• особо опасных агрегатов;

• системы управления производством;

• системы безопасности и предотвращения убытков;

• подверженности данного предприятия различного рода опасностям;

• расчета приблизительного максимального убытка.

Важно принять во внимание при оценке рисковой ситуации производственный, технический и управленческий факторы.

Производственный фактор — это опасности, связанные с процес­сом производства, и в первую очередь с используемыми в нем матери­алами.

Технический фактор учитывает соответствие принятым стандар­там расстояния между производственными объектами и существу­ющие предохранительные системы. Управленческий фактор связан с квалификацией персонала и эффективностью работы системы управления.