3.1 Страхование - как экономическая категория страховой защиты общественного производства

Категория в философском смысле представляет собой наиболее общее и существенное понятие, выражающее одну из основных форм или одно из основных отно­шений бытия (материя, сознание, движение, форма, сущность и т.д.). В рамках наиболее общих категорий существует иерархическая система частных категорий.

Система экономических категорий характеризуется взаимо­зависимостью и подчинением друг другу. Страхование как эко­номическая категория находится в подчиненной связи с экономи­ческой категорией финансов. Так, экономическая категория об­щественного производства включает целый ряд самостоятельных категорий, характеризующих различные его стороны (производи­тельные силы и производственные отношения; общественно необ­ходимые затраты труда, стоимость и цена; финансы и кредит; стра­хование и финансы; страховая зашита и страхование и т.д.).

В данной главе мы рассмотрим связь таких экономических категорий, как страховая защита общественного производства и находящаяся в подчиненной связи с ней категория страхо­вания в качестве составной части категории финансов.

Страхование связано с возмещением имущественного ущер­ба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Постоянное повышение потребно­стей общества и его членов, необходимость их удовлетворения приводят к возобновлению и расширению производства матери­альных благ. Однако объективный процесс развития обществен­ного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы или иных негативных последствии техногенного (пожары, взры­вы, производственный травматизм и т.п.), эпидемиологического (заболевания людей и животных), бытового (травматизм, причи­нение вреда жизни, здоровью и имуществу граждан неправомер­ными действиями) характера, а также вследствие социальных, политических и иных общественных явлений (забастовки, воен­ные действия, терроризм и т.п.).

Последствия разрушительных сил природы и общества вызва­ны противоречиями, с одной стороны, в экосистеме «природа и общество», а с другой — в социальной системе «общество и гра­жданин».

Противоречия в экологической системе «природа и общество» возникают в связи с действием непознанных законов природы и невозможностью общества управлять ее стихийными силами, а также из-за игнорирования обществом требований гармонии во взаимодействии и взаимозависимости элементов системы «природа и общество» (неконтролируемые человечеством разрушительные последствия достижений в области физики, химии, биологии, медицины и др.). В качестве таких последствий можно назвать создание «парникового эффекта», образование «озоновых дыр», изменения фауны и флоры, влекущие отрицательные последствия планетарного характера и, как следствие, причиняющие вред жиз­ни, здоровью населения, а также материальным ценностям.

Противоречия в социальной системе «общество и гражданин» формируются внутри самого общества в результате возникнове­ния и обострения различии социально-классового (управляющие — управляемые), имущественного (резкое расслоение на бедных и богатых), социального (снижение эффективности функции госу­дарства в социальной защите населения) характера, из-за услож­нения производственных связей (отставание техники безопасно­сти от развития собственно техники и технологии, появление новых профессий и видов деятельности, связанных с повышенной опасностью для исполнителей). Эти противоречия также влекут отрицательные последствия для производительных сил общества (ослабление здоровья населения, повышенную смертность, по­ниженную рождаемость, материальный ущерб).

Подобные противоречия создают объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоятельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе «человек — общество — природа» обществен­ное производство носит объективно рискованный характер.

Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и неконтролируемых ими, принято называть страховыми случаями.

Рискованный характер общественного производства и взаимо­действия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой, порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмеще­ния причиненного ущерба. Эта объективная необходимость вы­звана реальными потребностями людей в поддержании и повы­шении достигнутого ими уровня жизни и благосостояния. Сово­купность данных специфических общественных отношений объ­единяется особой экономической категорией страховой защиты общественного производства.

Особенности указанной экономической категории характери­зуются объективными и субъективными признаками. К объектив­ным признакам относятся:

• случайный характер наступления отрицательных послед­ствий;

• реальность нанесенного материального ущерба и вреда жизни и здоровью;

• объективная необходимость предупреждения отрицатель­ных последствий, их устранения и возмещения причи­ненного ущерба.

Совокупность указанных признаков свидетельствует о наличии страхового риска в процессе общественного производства.

К субъективным признакам страховой защиты общественного производства следовало бы отнести осознанную необходимость участников общественных отношений (государство, физические и юридические лица) принимать меры к осуществлению страхования в целях обеспечения непрерывности и бесперебойности производственного процесса.

В целях страховой защиты общественного производства необ­ходимо выделение засти валового национального продукта и фор­мирование из нее страхового фонда, в котором найдет свое мате­риальное воплощение эта экономическая категория. Указанный страховой фонд представляет собой совокупность страховых нату­ральных запасов и денежных страховых фондов.

Поскольку общественное воспроизводство включает и вос­производство материальных благ и воспроизводство рабочей си­лы, постольку неэкономическая категория страховой защиты со­стоит из двух элементов: страховой защиты материальных (иму­щественных) благ и страховой защиты рабочей силы (жизни, здо­ровья, имущества граждан).

В условиях расширенного воспроизводства источником фор­мирования страхового фонда является прибавочный продукт, ко­торый создается прибавочным трудом. Вместе с тем целью созда­ния страхового фонда должно быть не только обеспечение стра­ховой защиты материальной части общественного производства и рабочей силы, но и широких слоев населения. Поэтому страховой фонд складывается из части необходимого продукта, т.e. за счет вычетов из дохода работников сферы материального производст­ва. Однако получаемая ими заработная плата составляет лишь часть созданного ими необходимого продукта. Остальная часть поступает и возвращается к ним через фонды общественного по­требления, которые также являются одним из источников фор­мирования страхового фонда общества.

Следовательно, страховой фонд формируется как из части прибавочного продукта (прибыли), так и из части необходимого продукта (заработной платы), т.е. за счет перераспределения на­ционального дохода общества. Из этого следует, что страховая защита общественного производства как экономическая катего­рия в широком смысле представляет собой общее понятие, отра­жающее объективно существующую совокупность специфиче­ских распределительных и перераспределительных отношений по поводу предупреждения, устранения потерь в сфере общественного производства, а также возмещения вреда, причиненного жизненному уровню населения. В узком смысле страховая защи­та — это совокупность перераспределительных отношений, возникающих в связи с возмещением ущерба, причиненного конкретным материальным ценностям, жизни, здоровью, трудо­способности граждан.