7.1. Основные понятия в страховании имущества
Имущественное страхование – это вторая отрасль страхования.
Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с имуществом, предпринимательской деятельностью и с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред.
Страхование имущества является подотраслью имущественного страхования.
Объектами страхования имущества могут быть имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (ст. 4 Закона).
В ст. 32.9 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 перечислены виды страхования имущества, которые указываются в лицензии, выдаваемой страховщику:
– страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
– страхование средств железнодорожного транспорта;
– страхование средств воздушного транспорта;
– страхование средств водного транспорта;
– страхование грузов;
– сельскохозяйственное страхование (страхование урожая сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
– страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного урожая;
– страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств.
Цель страхования имущества – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним.
При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования (ст. 10, п. 2 Закона).
Для имущества различают следующие виды стоимости:
– первоначальная стоимость – сумма фактических затрат в действующих ценах на приобретение или создание страхуемого объекта (по этой стоимости объекты имущества принимаются на баланс);
– восстановительная стоимость – это сумма, необходимая для приобретения или создания объекта, аналогичного страхуемому, по ценам и расценкам, существующим на данный момент;
– остаточная стоимость – первоначальная (восстановительная) за вычетом износа.
Страховая стоимость товаров, сырья, материалов, домашнего имущества определяется исходя из суммы, необходимой для их приобретения.
Страховой ущерб определяется:
при гибели имущества ущерб = страховой стоимости имущества – остатки, годные для дальнейшего использования, + расходы по спасению имущества и приведению поврежденного имущества в порядок после страхового случая.
при повреждении имущества ущерб = затратам на его восстановление (потерям соответствующей части стоимости, если имущество не будет восстанавливаться).
Размер страхового возмещения зависит от величины ущерба и системы страховой ответственности (степени возмещенного ущерба), предусмотренной в договоре страхования, и не может быть больше страховой суммы.
Чаще всего применяются следующие системы страховой ответственности:
1) пропорциональная система предусматривает выплату страхового возмещения (W) в той же доле, что занимает страховая сумма в страховой стоимости.
Величина страхового возмещения определяется:
, (33)
где W – величина страхового возмещения;
Sn – страховая сумма по договору;
Ss – страховая стоимость объекта страхования;
У – фактическая сумма ущерба.
Пример 8. Страховая стоимость имущества 10 млн руб., страховая сумма 8 млн руб., ущерб составил 6 млн руб. Определите страховое возмещение с учетом пропорциональной системы страховой ответственности.
Решение.
Определяем страховое возмещение по формуле 33:
.
млн руб.
2) по принципу первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. По условию примера 8 страховое возмещение составит 6 млн руб.
3) предельная система страховой ответственности предусматривает выплату возмещения в размере разницы между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем доходности в результате наступления страхового случая.
Договоры страхования имущества, как и договоры по другим видам имущественного страхования, часто предусматривают собственное участие страхователя в покрытии определенной части ущерба. Возможны следующие формы собственного участия страхователя в ущербе:
1. Страхователь принимает на себя определенный процент любого ущерба. Это самая простая форма собственного участия в ущербе. Например, если ущерб составляет 500 тыс. руб., а процент собственного участия 10 %, то страховщик должен возместить страхователю 450 тыс. руб.
2. Предусмотрение в договорах франшизы.
Франшиза – это определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают безусловную и условную франшизу. При использовании безусловной франшизы страховое возмещение выплачивается в размере ущерба в пределах страховой суммы за вычетом франшизы. В случае условной франшизы ущерб не возмещается в пределах франшизы, но когда он превосходит ее, то подлежит возмещению в полном объеме в пределах страховой суммы.
Пример 9. Страховая стоимость имущества 200 тыс. руб., страховая сумма 180 тыс. руб., условная франшиза 10 тыс. руб. Ущерб составил:
а) 9 тыс. руб.;
б) 12 тыс. руб.
Определите размер возмещения.
Решение.
В первом случае ущерб не подлежит возмещению, так как он меньше франшизы. Во втором случае ущерб возмещается в полном объеме, так как больше размера франшизы, но в пределах страховой суммы.
Собственное участие страхователя в покрытии части ущерба освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Оно выгодно и для страхователей, так как обеспечивает ему снижение страховых премий.
Пример 10. Рассчитайте размер страховой премии, уплачиваемой предприятием, и страховое возмещение при наступлении страхового случая по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска, используя следующие данные:
Страховая стоимость – 60 млн руб.;
Страховая сумма – 50 млн руб.;
Страховой тариф – 1,2%;
Скидка к тарифу за предусмотренную франшизу – 5%;
Франшиза безусловная – 110 тыс. руб.;
Ущерб, нанесенный страховым случаем – 52 млн руб.
Решение.
Определяем:
1. Размер страховой премии без учета скидки:
50 000 ∙ 0,012 = 600 тыс. руб.
2. Размер скидки за предусмотренную франшизу:
600 ∙ 0,05 =30 тыс. руб.
3.Страховую премию с учетом скидки:
600 – 30 =570 тыс. руб.
4. Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности:
52 000 ∙ 50 : 60 = 43333 – 110 = 43 223 тыс. руб.
5. Страховое возмещение по системе первого риска:
50 000 – 110 = 49 890 тыс. руб.
- Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике
- 1.1. Страховая защита и способы ее организации
- 1.2. Экономическая сущность страхования, его функции
- 1.3. Страховой риск, его виды
- 1.4. Необходимость и роль страхования в рыночной экономике
- 1.5. Некоторые понятия и термины в страховании
- Контрольные вопросы
- Глава 2. Классификация в страховании и формы его проведения
- 2.1. Классификация в страховании по различным критериям
- 2.2. Формы проведения страхования
- Контрольные вопросы
- Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней
- 3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в России
- 3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений
- 3.3. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (ст. 30 Закона)
- 3.4. Лицензирование страховой деятельности
- Контрольные вопросы
- Глава 4. Страховой рынок
- 4.1. Страховой рынок, его участники
- 4.2. Структура страхового рынка России
- 4.3. Современное состояние страхового рынка России
- Контрольные вопросы
- Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
- 5.1. Показатели страховой статистики
- 5.2. Состав и структура тарифной ставки
- 5.3. Расчет нетто- и брутто-ставки по массовым рисковым видам страхования Первая методика
- Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности
- Вторая методика
- Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности и числа анализируемых лет n
- 5.4. Расчет нетто- и брутто-ставки по рисковым видам страхования по методике, предлагаемой статистиками
- Значение вероятности при разной величине коэффициента доверия t
- 5.5. Тарифная политика страховщиков в условиях конкуренции
- 1. Эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя).
- 3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени.
- 4. Расширение объема страховой ответственности.
- 5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 6. Личное страхование
- 6.1. Личное страхование жизни как фактор социальной стабильности общества
- 6.2. Страхование жизни
- 6.3. Страхование от несчастных случаев и болезней
- 6.4. Медицинское страхование
- Добровольное медицинское страхование (дмс)
- 6.5. Построение страховых тарифов по видам, относящимся к страхованию жизни
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 7. Страхование имущества
- 7.1. Основные понятия в страховании имущества
- 7.2. Страхование имущества юридических лиц
- 7.3. Страхование имущества граждан
- 7.4. Сельскохозяйственное страхование
- 7.5. Страхование транспорта и грузов
- 7.6. Страхование технических рисков
- 7.7. Страхование имущественных интересов банков
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 8. Страхование гражданской ответственности
- 8.1. Общая характеристика страхования гражданской ответственности
- 8.2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
- 8.3. Страхование гражданской ответственности перевозчиков
- 8.4. Страхование профессиональной ответственности
- 8.5. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта
- 8.6. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 9. Страхование предпринимательских рисков
- 9.1. Общая характеристика страхования предпринимательских рисков
- 9.2. Страхование убытков от перерывов в производстве
- 9.3. Страхование риска неисполнения договорных обязательств
- 9.4. Страхование финансовых рисков
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 10. Сострахование и перестрахование
- 10.1. Сущность и необходимость сострахования и перестрахования
- 10.2. Формы перестрахования
- 10.3. Пропорциональное перестрахование
- 10.4. Непропорциональное перестрахование
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов
- 11.1. Страховые резервы и их виды
- 11.2. Резерв предупредительных мероприятий, его назначение
- 11.3. Состав страховых резервов по страхованию жизни и их назначение
- 11.4. Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни
- Расчет резерва незаработанной премии
- Расчет резерва заявленных, но не регулированных убытков
- 11.5. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации
- 12.1. Формирование финансового результата страховой организации
- 12.2. Показатели финансовой деятельности страховых организаций
- 12.3. Финансовый потенциал, состав и структура финансовых ресурсов страховых организаций
- 12.4. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
- 12.5. Расчет страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств
- 12.6. Экономическая работа в страховых организациях
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 13. Международный страховой рынок
- 13.1. Понятие мирового страхового хозяйства и тенденции его развития
- 13.2. Особенности национальных страховых рынков
- 13.3. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков
- Контрольные вопросы
- Ответы на тесты
- Решение тренировочных задач
- Методические указания к выполнению контрольных работ
- Задание к контрольным работам
- Вопросы к контрольным работам
- Задачи к контрольной работе
- Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- Приложения
- Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по мужскому населению рф в 2005 году, норма доходности 5 %
- Страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств
- Библиографический список Нормативная литература
- Основная литература
- Дополнительная литература
- Содержание
- Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике…………………………………... 5
- Глава 2. Классификации в страховании и формы его проведения…… 16
- Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней………………... 23
- Глава 4. Страховой рынок России……………………………………… 35
- Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования………………………………… 46
- Глава 6. Личное страхование…………………………………………… 61
- Глава 7. Страхование имущества………………………………………. 86
- Глава 8. Страхование гражданской ответственности………………... 109
- Глава 9. Страхование предпринимательских рисков………………… 123
- Глава 10. Сострахование и перестрахование…………………………. 132
- Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов…… 142
- Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации…………………………………………………. 158
- Глава 13. Международный страховой рынок………………………… 177
- Баланова Тамара Александровна страхование
- 308012, Г. Белгород, ул. Костюкова, 46