7.7. Страхование имущественных интересов банков
Банковское дело неизбежно связано с рисками. Традиционный банковский пакет включает страхование следующих рисков:
– убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия;
– убытков вследствие невыполнения заемщиками своих обязательств;
– утраты и повреждения ценностей, находящихся в помещении банка;
– утраты наличных денег и других ценностей при инкассации и транспортировке;
– убытков, вызванных утратой, кражей и подделкой ценных бумаг;
– убытков, понесенных в связи с приемом фальшивой валюты;
– ущерба, нанесенного имуществу банка стихийными бедствиями, авариями и противоправными действиями третьих лиц.
Часть этих рисков покрывается договорами классического имущественного страхования и договорами страхования финансовых рисков.
Предметом страхования убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия, являются риски растрат, мошенничества и хищения средств сотрудниками банка, предъявления поддельных документов и денежных знаков, в том числе и третьими лицами. Этот вид страхования становится все более популярным и актуальным в связи с развитием трансграничных финансовых операций, совершенствованием копировальной техники, применением пластиковых карт и электронной подписи.
При страховании убытков риска непогашения кредита страхователем является банк.
Объектом страхования является ответственность всех или отдельных заемщиков (физических и юридических лиц) перед банком за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования.
По договору страхования страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере от 50 % до 90 % суммы непогашенного заемщиком кредита и процент по нему.
Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренную кредитным договором, или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком кредитного договора.
Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности устанавливаются договором страхования.
Страховые платежи по краткосрочным (до одного года) кредитам уплачиваются единовременно; по долгосрочным – в два срока. После выплаты банку страхового возмещения последний уступает страховщику право требования возмещения причиненных должником убытков в пределах выплаченного банку страхового возмещения.
Пример 13. Определить страховую сумму и страховую премию по добровольному страхованию риска непогашенного кредита. Первый заемщик взял кредит на сумму 1800 тыс. руб. на 9 месяцев под 16 % годовых, тарифная ставка – 2,6 % от страховой суммы. Второй заемщик взял кредит на сумму 2500 тыс. руб. на два месяца под 18 % годовых, тарифная ставка – 1,9 %.
Учитывая финансовое положение 2-го заемщика, принято решение о применении понижающегося коэффициента – 0,8, предел ответственности страховщика – 70%.
Решение.
Определяем:
1) для первого заемщика:
а) страховую сумму:
Sn = (1800 + 1800 ∙ 0,16 ∙ 9 : 12) 0,7 = 1411,2 тыс. руб.
б) страховую премию:
V = 1411,2 ∙ 0,026 = 36,6912 тыс. руб.
2) для второго заемщика:
а) страховую сумму:
Sn = (2500 + 2500 ∙ 0,18 ∙ 2 : 12) 0,7 = 1802,5 тыс. руб.
б) страховую премию
V = 1802,5 ∙ 0,019 ∙ 0,8 = 27,398 тыс. руб.
При страховании инкассируемых и транспортируемых денежных средств деньги рассматриваются как обычный материальный объект, а в качестве страхуемых рисков принимаются кражи и утрата в результате случайных обстоятельств. Тарифы по этому виду страхования составляют 0,005–0,01 % страховой суммы.
В отечественной практике банки при выдаче кредитов обычно требуют от заемщика застраховать залоговое имущество, переданное банку в обеспечение кредита, либо сами выступают его страхователями. Подлежит страхованию и оборудование, передаваемое банками в лизинг. В качестве залога может быть принят договор страхования жизни заемщика на сумму выданного кредита в пользу банка и на срок погашения кредита. В этих случаях страхование имущества или страхование жизни выполняется на обычных условиях для этих видов страхования.
Дополнительно банки могут застраховать личные и арендованные сейфы клиентов, банкоматы, свою ответственность перед клиентами при совершении кассовых операций.
В соответствии с ФЗ № 177 –ФЗ от 23 декабря 2003 г. «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» в России организована система страхования вкладов (ССВ) физических лиц. Участниками системы страхования вкладов являются:
– вкладчики (выгодоприобретатели);
– банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков (страхователи);
– Агентство по страхованию вкладов (страховщик);
– ЦБ РФ (Банк России).
Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:
1. Отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с ФЗ № 395-1 от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности»;
2. Введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка согласно ст. 95 ФЗ № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)».
Вкладчик в праве обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения действия моратория.
Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого произошел страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов, но не более 700 тыс. руб.
Банки обязаны:
1) уплачивать страховые взносы в Фонд обязательного страхования (Агентству по страхованию);
2) предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов и размещать ее в доступных для вкладчика помещениях банка.
Ставка страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов установлена в размере 0,15 % расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года).
Расчетная база определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов.
- Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике
- 1.1. Страховая защита и способы ее организации
- 1.2. Экономическая сущность страхования, его функции
- 1.3. Страховой риск, его виды
- 1.4. Необходимость и роль страхования в рыночной экономике
- 1.5. Некоторые понятия и термины в страховании
- Контрольные вопросы
- Глава 2. Классификация в страховании и формы его проведения
- 2.1. Классификация в страховании по различным критериям
- 2.2. Формы проведения страхования
- Контрольные вопросы
- Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней
- 3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в России
- 3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений
- 3.3. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (ст. 30 Закона)
- 3.4. Лицензирование страховой деятельности
- Контрольные вопросы
- Глава 4. Страховой рынок
- 4.1. Страховой рынок, его участники
- 4.2. Структура страхового рынка России
- 4.3. Современное состояние страхового рынка России
- Контрольные вопросы
- Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
- 5.1. Показатели страховой статистики
- 5.2. Состав и структура тарифной ставки
- 5.3. Расчет нетто- и брутто-ставки по массовым рисковым видам страхования Первая методика
- Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности
- Вторая методика
- Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности и числа анализируемых лет n
- 5.4. Расчет нетто- и брутто-ставки по рисковым видам страхования по методике, предлагаемой статистиками
- Значение вероятности при разной величине коэффициента доверия t
- 5.5. Тарифная политика страховщиков в условиях конкуренции
- 1. Эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя).
- 3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени.
- 4. Расширение объема страховой ответственности.
- 5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 6. Личное страхование
- 6.1. Личное страхование жизни как фактор социальной стабильности общества
- 6.2. Страхование жизни
- 6.3. Страхование от несчастных случаев и болезней
- 6.4. Медицинское страхование
- Добровольное медицинское страхование (дмс)
- 6.5. Построение страховых тарифов по видам, относящимся к страхованию жизни
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 7. Страхование имущества
- 7.1. Основные понятия в страховании имущества
- 7.2. Страхование имущества юридических лиц
- 7.3. Страхование имущества граждан
- 7.4. Сельскохозяйственное страхование
- 7.5. Страхование транспорта и грузов
- 7.6. Страхование технических рисков
- 7.7. Страхование имущественных интересов банков
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 8. Страхование гражданской ответственности
- 8.1. Общая характеристика страхования гражданской ответственности
- 8.2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
- 8.3. Страхование гражданской ответственности перевозчиков
- 8.4. Страхование профессиональной ответственности
- 8.5. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта
- 8.6. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 9. Страхование предпринимательских рисков
- 9.1. Общая характеристика страхования предпринимательских рисков
- 9.2. Страхование убытков от перерывов в производстве
- 9.3. Страхование риска неисполнения договорных обязательств
- 9.4. Страхование финансовых рисков
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 10. Сострахование и перестрахование
- 10.1. Сущность и необходимость сострахования и перестрахования
- 10.2. Формы перестрахования
- 10.3. Пропорциональное перестрахование
- 10.4. Непропорциональное перестрахование
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов
- 11.1. Страховые резервы и их виды
- 11.2. Резерв предупредительных мероприятий, его назначение
- 11.3. Состав страховых резервов по страхованию жизни и их назначение
- 11.4. Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни
- Расчет резерва незаработанной премии
- Расчет резерва заявленных, но не регулированных убытков
- 11.5. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации
- 12.1. Формирование финансового результата страховой организации
- 12.2. Показатели финансовой деятельности страховых организаций
- 12.3. Финансовый потенциал, состав и структура финансовых ресурсов страховых организаций
- 12.4. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
- 12.5. Расчет страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств
- 12.6. Экономическая работа в страховых организациях
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 13. Международный страховой рынок
- 13.1. Понятие мирового страхового хозяйства и тенденции его развития
- 13.2. Особенности национальных страховых рынков
- 13.3. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков
- Контрольные вопросы
- Ответы на тесты
- Решение тренировочных задач
- Методические указания к выполнению контрольных работ
- Задание к контрольным работам
- Вопросы к контрольным работам
- Задачи к контрольной работе
- Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- Приложения
- Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по мужскому населению рф в 2005 году, норма доходности 5 %
- Страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств
- Библиографический список Нормативная литература
- Основная литература
- Дополнительная литература
- Содержание
- Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике…………………………………... 5
- Глава 2. Классификации в страховании и формы его проведения…… 16
- Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней………………... 23
- Глава 4. Страховой рынок России……………………………………… 35
- Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования………………………………… 46
- Глава 6. Личное страхование…………………………………………… 61
- Глава 7. Страхование имущества………………………………………. 86
- Глава 8. Страхование гражданской ответственности………………... 109
- Глава 9. Страхование предпринимательских рисков………………… 123
- Глава 10. Сострахование и перестрахование…………………………. 132
- Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов…… 142
- Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации…………………………………………………. 158
- Глава 13. Международный страховой рынок………………………… 177
- Баланова Тамара Александровна страхование
- 308012, Г. Белгород, ул. Костюкова, 46