10.3. Пропорциональное перестрахование
С точки зрения разделения ответственности между цедентом и цессионером различают пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Они могут использоваться как в факультативной, так и в облигаторной формах.
Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что страховая премия и страховое возмещение распределяются между цедентом и цессионером пропорционально их долям ответственности, то есть исходя из распределения между ними страховой суммы.
Существуют два основных вида пропорционального перестрахования: квотное и эксцедента суммы.
При квотном перестраховании собственное удержание цедента и доля перестраховщика определяются как фиксированное процентное соотношение независимо от размера страховой суммы по конкретному договору. Перестраховщик устанавливает лимит своей ответственности по отдельному риску.
Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании, как для цедента, так и для цессионера.
Недостаток: необходимость для цедента перестраховать даже те договоры страхования, которые заключены на невысокие страховые суммы, которые могли бы быть полностью оставлены на его ответственности (теряет часть страховой премии).
Этот вид перестрахования подходит для рисков с относительно небольшими колебаниями страховой суммы, а так же для вновь образованных страховых компаний.
Пример 19. Цедент обязуется брать на собственное удержание 60 % страховой суммы, остальные 40 % передавать в перестрахование. Лимит перестрахования установлен в размере 1200 тыс. руб. финансовые возможности цедента1500 тыс. руб.
Цедент принял на свою ответственность два риска:
1) 2400 тыс. руб.;
2) 3500 тыс. руб.
Определите распределение риска между цедентом и цессионером.
Решение.
Определяем:
1) покрытие рисков перестраховщиком:
первого = 2400 тыс. руб. ∙ 40 % = 960 тыс. руб.;
второго = 3500 тыс. руб. ∙ 40 % = 1400 тыс. руб. (в соответствии с лимитом возьмет в перестрахование только 1200 тыс. руб.)
2) собственное участие цедента в покрытии риска:
первого риска = 2400 ∙ 60 % = 1440 тыс. руб.;
второго риска = 3500 ∙ 60 % = 2100 тыс. руб. (покроет только 1500 тыс. руб., оставшиеся 800 тыс. руб. (600 + 200) должен отдать в перестрахование другому перестраховщику).
При эксцедентном перестраховании перестраховщик участвует только в тех рисках, которые превышают размер собственного удержания страховщика (приоритет цедента) в пределах своего лимита ответственности.
Лимит собственного удержания цедент устанавливает в определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования: суда, промышленные объекты, жилые дома и т. д. Перестраховщик принимает на себя обязательство по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, в пределах своего лимита ответственности.
Лимит ответственности перестраховщика определяется путем умножения собственного удержания цедента на оговоренное количество раз (линий). Объем эксцедента ограничивается количеством линий. Например, пять линий означают пятикратную сумму собственного удержания цедента. Таким образом, общая сумма договора с учетом собственного удержания составляет 6 линий.
Пример 20. Эксцедент составляет две линии, собственное удержание цедента 1 млн руб.
Цедент заключил три договора страхования на суммы:
1) 2 млн руб.;
2) 3 млн руб.;
3) 4 млн руб.
Определите ответственность перестраховщика по каждому договору.
Решение.
Лимит ответственности перестраховщика составит 2 млн руб. (1 млн руб. ∙ 2).
Ответственность перестраховщика № 1 по каждому договору составит:
1) по первому – 1 млн руб. (2 – 1);
2) второму – 2 млн руб. (3 – 1);
3) третьему – 2 млн руб. (4 – 1, но не более 2 млн руб.).
Следовательно, цедент по третьему договору должен передать 1 млн руб. перестраховщику № 2.
Если страховщик № 1 заключает договор страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика № 1, то он может заключать аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента).
Этот вид перестрахования используется, как правило, в тех видах страхования, где страховые риски сильно отличаются по страховой сумме.
- Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике
- 1.1. Страховая защита и способы ее организации
- 1.2. Экономическая сущность страхования, его функции
- 1.3. Страховой риск, его виды
- 1.4. Необходимость и роль страхования в рыночной экономике
- 1.5. Некоторые понятия и термины в страховании
- Контрольные вопросы
- Глава 2. Классификация в страховании и формы его проведения
- 2.1. Классификация в страховании по различным критериям
- 2.2. Формы проведения страхования
- Контрольные вопросы
- Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней
- 3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в России
- 3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений
- 3.3. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (ст. 30 Закона)
- 3.4. Лицензирование страховой деятельности
- Контрольные вопросы
- Глава 4. Страховой рынок
- 4.1. Страховой рынок, его участники
- 4.2. Структура страхового рынка России
- 4.3. Современное состояние страхового рынка России
- Контрольные вопросы
- Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
- 5.1. Показатели страховой статистики
- 5.2. Состав и структура тарифной ставки
- 5.3. Расчет нетто- и брутто-ставки по массовым рисковым видам страхования Первая методика
- Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности
- Вторая методика
- Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности и числа анализируемых лет n
- 5.4. Расчет нетто- и брутто-ставки по рисковым видам страхования по методике, предлагаемой статистиками
- Значение вероятности при разной величине коэффициента доверия t
- 5.5. Тарифная политика страховщиков в условиях конкуренции
- 1. Эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя).
- 3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени.
- 4. Расширение объема страховой ответственности.
- 5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 6. Личное страхование
- 6.1. Личное страхование жизни как фактор социальной стабильности общества
- 6.2. Страхование жизни
- 6.3. Страхование от несчастных случаев и болезней
- 6.4. Медицинское страхование
- Добровольное медицинское страхование (дмс)
- 6.5. Построение страховых тарифов по видам, относящимся к страхованию жизни
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 7. Страхование имущества
- 7.1. Основные понятия в страховании имущества
- 7.2. Страхование имущества юридических лиц
- 7.3. Страхование имущества граждан
- 7.4. Сельскохозяйственное страхование
- 7.5. Страхование транспорта и грузов
- 7.6. Страхование технических рисков
- 7.7. Страхование имущественных интересов банков
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 8. Страхование гражданской ответственности
- 8.1. Общая характеристика страхования гражданской ответственности
- 8.2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
- 8.3. Страхование гражданской ответственности перевозчиков
- 8.4. Страхование профессиональной ответственности
- 8.5. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта
- 8.6. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 9. Страхование предпринимательских рисков
- 9.1. Общая характеристика страхования предпринимательских рисков
- 9.2. Страхование убытков от перерывов в производстве
- 9.3. Страхование риска неисполнения договорных обязательств
- 9.4. Страхование финансовых рисков
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 10. Сострахование и перестрахование
- 10.1. Сущность и необходимость сострахования и перестрахования
- 10.2. Формы перестрахования
- 10.3. Пропорциональное перестрахование
- 10.4. Непропорциональное перестрахование
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов
- 11.1. Страховые резервы и их виды
- 11.2. Резерв предупредительных мероприятий, его назначение
- 11.3. Состав страховых резервов по страхованию жизни и их назначение
- 11.4. Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни
- Расчет резерва незаработанной премии
- Расчет резерва заявленных, но не регулированных убытков
- 11.5. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации
- 12.1. Формирование финансового результата страховой организации
- 12.2. Показатели финансовой деятельности страховых организаций
- 12.3. Финансовый потенциал, состав и структура финансовых ресурсов страховых организаций
- 12.4. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
- 12.5. Расчет страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств
- 12.6. Экономическая работа в страховых организациях
- Контрольные вопросы
- Тренировочные задания
- Глава 13. Международный страховой рынок
- 13.1. Понятие мирового страхового хозяйства и тенденции его развития
- 13.2. Особенности национальных страховых рынков
- 13.3. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков
- Контрольные вопросы
- Ответы на тесты
- Решение тренировочных задач
- Методические указания к выполнению контрольных работ
- Задание к контрольным работам
- Вопросы к контрольным работам
- Задачи к контрольной работе
- Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- Приложения
- Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по мужскому населению рф в 2005 году, норма доходности 5 %
- Страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств
- Библиографический список Нормативная литература
- Основная литература
- Дополнительная литература
- Содержание
- Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике…………………………………... 5
- Глава 2. Классификации в страховании и формы его проведения…… 16
- Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней………………... 23
- Глава 4. Страховой рынок России……………………………………… 35
- Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования………………………………… 46
- Глава 6. Личное страхование…………………………………………… 61
- Глава 7. Страхование имущества………………………………………. 86
- Глава 8. Страхование гражданской ответственности………………... 109
- Глава 9. Страхование предпринимательских рисков………………… 123
- Глава 10. Сострахование и перестрахование…………………………. 132
- Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов…… 142
- Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации…………………………………………………. 158
- Глава 13. Международный страховой рынок………………………… 177
- Баланова Тамара Александровна страхование
- 308012, Г. Белгород, ул. Костюкова, 46