10.4. Непропорциональное перестрахование

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что выплаты определяются исключительно величиной убытка, то есть отсутствует пропорциональное разделение отдельного риска и полученной за него премии.

Договоры непропорционального перестрахования принимают на свою ответственность в основном только специализированные перестраховочные организации (требует высокой профессиональной подготовки).

К непропорциональному перестрахованию относятся договор эксцедента убытка и договор эксцедента убыточности.

Договор эксцедента убытка. Служит для защиты страховых портфелей по отдельным видам (договоры страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков).

Ответственность перестраховщика по возмещению ущерба возникает только тогда, когда размер реального убытка превысит оговоренный предел (приоритет цедента). При этом размер такой выплаты составляет разницу между всей суммой страховой выплаты и величиной приоритета цедента, но не может быть выше установленного лимита.

Пример 21. Приоритет цедента составляет 1,0 млн руб., лимит перестраховочного покрытия – 0,8 млн руб. Цедент выплатил страховое возмещение страхователю 2 млн руб.

Определите, какую сумму оплатит перестраховщик цеденту.

Решение.

Перестраховщик возместит цеденту убытки в сумме 0,8 млн руб., то есть не выше установленного лимита.

Цеденту придется нести расходы в сумме 1,2 млн руб. (1,0 млн руб. + + 200 тыс. руб.).

Эксцедент убыточности. Имеет целью оградить цедента от колебаний убыточности в результате деятельности по итогам проведения страховщиком операций в целом или по определенному виду страхования за соответствующий период. По его условиям перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат по данным договорам страхования превысит установленный предел (приоритет цедента). При этом величина ответственности перестраховщика лимитируется определенным процентом уровня выплат:

(39)

где W – сумма страховых выплат;

V – размер собранных страховых премий.

Пример 22. По условиям договора страхования эксцедента убыточности перестраховщик обязан произвести страховую выплату цеденту в случае, если по итогам проведения операций по страхованию строений за год уровень выплат превысит 90 %. При этом ответственность перестраховщика ограничивается уровнем выплат 105 %. По итогам года страховщик собрал страховую премию – 50 млн руб., а выплатил страховое возмещение – 55 млн руб.

Определите, сколько перестраховщик возместит цеденту.

Решение.

Определяем:

1) уровень выплат по формуле 39:

2) сумму, которую должен возместить перестраховщик цеденту:

50 млн руб. ∙ 0,15 = 7,5 млн руб., (15 % = 105 % – 90 %).