6.2 Сберегательные операции кредитных организаций

Сберегательные операции составляют экономическую основу формирования сбережений населения. При размещении сберегательного вклада в банке владелец сберегательного счета может получить сберегательную книжку и договор или просто договор вклада.

На сберегательные вклады приходится значительная доля при формировании кредитных ресурсов коммерческих банков.

Одним из ведущих банков в нашей стране, занимающихся привлечением вкладов населения, является Сберегательный банк России. Это обусловлено двумя факторами. Во-первых, в период плановой экономики население хранило свои сбережения в основном в сберегательных кассах. Во-вторых. Существует государственный контроль деятельности Сбербанка. Центральный банк России является его главным акционером, он имеет в уставном капитале Сбербанка максимальную долю.

Коммерческие банки в России используют различные формы привлечения вкладов населения: договор вклада, сберегательную книжку, сберегательный сертификат, финансовый вексель. Наиболее простыми формами привлечения вкладов населения являются договор вклада и сберегательная книжка. Они используются довольно часто. Менее популярны сберегательные сертификаты и финансовые векселя[5].

Условия выпуска и обращения сберегательных сертификатов регистрируются в главных территориальных управлениях Центрального банка России. Налог на регистрацию не платится. В 2013 г. наиболее популярными у населения были сберегательные сертификаты со сроком обращения от 181 дня до 1 года, как представлено в таблице 12.

Таблица 12. Сберегательные сертификаты в 2013 году²⁰

В целях получения дохода населения может размещать свои капиталы в рублевые и валютные финансовые векселя кредитных организаций.