2.1 Понятие коммерческого банка, структура органов управления коммерческим банком

Второй уровень банковской системы в России представлен коммерческими банками. Коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.

Понятие кредитной организации определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом.

Кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью.

В России различают два типа кредитных организаций:

- коммерческий банк;

- небанковская кредитная организация.

Небанковская кредитная организация выполняет ограниченный круг операций.

Кроме коммерческих банков и небанковских кредитных организаций на территории России могут быть зарегистрированы иностранные банки.

 К банковским операциям относятся³:

1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц (до востребования и на определенный срок);

 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

 4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц;

 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

 8) выдача банковских гарантий;

 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

 Кредитная организация помимо перечисленных в части первойнастоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

 1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

 2) приобретение права требованияот третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

 3) доверительное управлениеденежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфовдля хранения документов и ценностей;

 6) лизинговые операции;

 7) оказание консультационных и информационных услуг.

 Коммерческий банк, как и любой юридический субъект экономики, имеет определенную структуру управления. Главным органом управления банком является Собрание акционеров или Собрание пайщиков, что видно из рис. 6.

Рисунок 6. Структура органов управления

коммерческим банком.

Наиболее оперативным органом управления является Совет директоров банка. Совет директоров банка избирается на собрании акционеров (участников) банка. В Совет банка входят акционеры, имеющие наибольшую долю в уставном капитале банка. Возглавляет Совет банка Председатель совета банка, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.

Высшим органом управления является Собрание акционеров, которое собирается один раз в год и рассматривает вопросы в пределах своих компетенций, как представлено на рисунке 7.

Совет банка - это один из важнейших органов системы управления банка. От компетентности членов совета банка зависит эффективность развития данного кредитной организации. Деятельность совета директоров банка рассматривается в следующих направлениях:

- рассмотрение промежуточных итогов деятельности банка;

- определение размера дивиденда, выплачиваемого по итогам работы за год;

- утверждение Правления банка, контроль за деятельностью Правления банка;

- определение политики развития банка, как кредитной организации;

- определение перспектив развития кредитной и инвестиционной политики банка.

Рисунок 7. Компетенции общего собрания

акционеров (пайщиков)

Оперативным органом управления банком является Правление банка. Возглавляет правление банка председатель, который утверждается на собрании акционеров банка. В состав правления банка входят председатель правления банка, заместители председателя правления банка, начальники отделов и ведущие специалисты[6].

Правление банка:

-принимает решение об изменении кредитных, депозитных ставок;

- определяет размер оплаты труда для сотрудников банка;

- определяет внутреннюю организационную структуру банка;

-оперативно рассматривает итоги деятельности банка за прошедший месяц;

- заслушивает начальников подразделений по результатам работы за определенный период.

Современные коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые привлекают временно свободные средства и размещают в соответствии с потребностями субъектов экономики.