9.3. Факторинговое соглашение

Основой осуществления факторинговых операций является договор факторинга. При его заключении факторинговый отдел банка должен выяснить следующие вопросы: производит ли предприятие товары или оказывает услуги, пользующиеся спросом и имеющие высокое качество; имеет ли предприятие перспективы быстрого расширения производства; насколько квалифицирован управленческий персонал; налажен ли внутренний контроль. В случае оформления договора факторингового обслуживания поставщик должен направить в банк информацию о платежных требованиях: наименование и адрес каждого плательщика; планируемую сумма всех переуступленных требований; сумму имеющегося долга каждого плательщика и данные о проверке его счетов.

Содержание факторингового соглашения. В договоре факторингового обслуживания указываются: покупатели, требования которых будут переуступлены; контрольная сумма переуступаемых требований; предельная сумма аванса; процентная ставка за кредит; процентный комиссионный сбор за обработку счетов-фактур; дополнительные виды услуг, получаемых поставщиками; меры, принимаемые для получения платежа с плательщика; сроки заявления претензий и жалоб на факторинговый отдел; предельный срок платежа для покупателя; условие расторжения договора; срок действия договора. Оговаривается также, что поставщик не может заключить договор с другим банком. В договоре также предусматриваются обязанности поставщика и факторингового отдела банка. Поставщик отвечает за соблюдение требований, предъявляемых к оформлению расчетных документов, своевременную переуступку сумм, возникающих при отказе от акцепта и сумм покупателей, поступивших в оплату по факторингу, но зачисленных на расчетный счет поставщика.

Поставщик должен предоставить отделу необходимую документацию о поставке товара или предоставлении услуг, в том числе документы, подтверждающие отгрузку в соответствии с условиями заказа по срокам, количеству и качеству, а также предоставить информацию о плательщике, если имело место ухудшение производственной и финансовой деятельности, которое может повлиять на рискованность операции факторинга.

Комиссионное вознаграждение. Комиссионное вознаграждение факторинговому отделу банка складывается из двух величин (оплачивает поставщик): платы за предоставленный кредит и платы за обслуживание. Плата за предоставленный кредит определяется исходя из времени между датой зачисления платежа поставщику и датой поступления платежа от покупателя (процент по факторинговому кредиту обычно выше на 2-3 пункта процентной ставки, применяемой банком по краткосрочному кредиту). Плата за обслуживание рассчитывается в процентах от суммы счета-фактуры и зависит от многих факторов и, в первую очередь, от степени риска неплатежей.