7.1. Общие положения

Депозит. Депозит – это денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на хранение, но подлежащие возврату при наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки. Через депозиты банк расширяет возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов (прибыли). Депозиты возникают двумя путями: банк может принимать денежные средства от физических лиц или юридических лиц и разместить их на депозитном счете; банк создает депозит, выдав ссуду клиенту.

Источники средств на депозитах. Источники средств, помещаемых на депозиты весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются.

Процентные ставки по депозитам. В договорах на депозитные вклады банком устанавливаются нормативы (проценты) платы за них. Для банка эти нормативы должны быть ниже, чем предполагаемый к получению процент за кредит под данный депозит. Разница между процентами полученными и уплаченными составляет прибыль банка. Уровень процентных ставок выше по срочным депозитным вкладам, чем до востребования.