Система страхования вкладов

Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуще­ствляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкла­дов, а в предусмотренных законом случаях — иными способами (ст. 840 ГК). Государственное страхование вкладов регулируется Фе­деральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». До его принятия в стране системы страхования вкладов не существовало. В соответствии с Законом было создано Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Все денежные средства, оставшиеся после удовлет­ворения требований кредиторов к Агентству по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), а также денежные средства, полу­ченные в результате реализации имущества этого Агентства с пуб­личных торгов, ликвидационной комиссией были переданы Агент­ству по страхованию вкладов в качестве имущественного взноса Российской Федерации.

Целями системы страхования вкладов населения являются за­щита прав и законных интересов вкладчиков банков России, укреп­ление доверия к отечественной банковской системе и стимулирова­ние привлечения сбережений населения в банковскую систему России.

Принципы системы страхования вкладов:

■ обязательность участия банков в системе страхования вкла­дов;

■ сокращение рисков наступления неблагоприятных послед­ствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обяза­тельств;

■ прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

■ накопительный характер формирования фонда обязательно­го страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов бан­ков — участников системы страхования вкладов.

Застрахованными являются денежные средства в рублях и ино­странной валюте, размещенные физическим лицом в российском бан­ке во вклад или на банковский счет. Исключение составляют некото­рые формы размещения денежных средств, указанные в Федеральном законе «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (например, размещенные на банковских счетах физи­ческих лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если счета открыты в связи с этой деятельностью).

Вклад в банке считается застрахованным со дня включения банка в реестр банков — участников системы страхования вкладов (веде­ние этого реестра осуществляет Агентство по страхованию вкладов). Для вступления в систему страхования вкладов банки подают в Банк России ходатайство, рассмотрение которого состоит из следующих этапов:

■ предварительный анализ соответствия банка требованиям

к участию в системе страхования вкладов;

■ тематическая инспекционная проверка для оценки достовер­ности учета и отчетности, а также установления фактов, которые свя­заны с определением соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов и которые невозможно получить ме­тодами дистанционного надзора;

■ заключительный анализ результатов, включающий в себя рас­чет значений определенных критериев;

■ вынесение Комитетом банковского надзора Банка России положительного или отрицательного заключения.

Банки в обязательном порядке уплачивают страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов; представляют вкладчи­кам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам; размещают информацию о системе страхования вкладов в доступных для вклад­чиков помещениях банка. Банк ведет учет своих обязательств перед вкладчиками, позволяющий ему сформировать на любой день реестр обязательств перед вкладчиками по форме, которая устанавливается Банком России по предложению Агентства по страхованию вкладов.

Фонд обязательного страхования вкладов — это совокупность денежных средств и иного имущества, принадлежащих Агентству по страхованию вкладов на праве собственности. Он предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам. Денежные сред­ства фонда учитываются на специальном счете Агентства в Банке

России.

Источники формирования фонда обязательного страхования

вкладов:

■ страховые взносы;

■ пени за несвоевременную и (или) неполную уплату страхо­вых взносов;

■ денежные средства и иное имущество, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства по страхованию вкладов, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

■ средства федерального бюджета в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

■ доходы от размещения и (или) инвестирования временно сво­бодных денежных средств фонда;

■ первоначальный имущественный взнос;

■ другие доходы, не запрещенные законодательством.

Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва лицензии Банка Рос­сии или до дня исключения банка из реестра банков по другим осно­ваниям.

Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный пе­риод ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат стра­хованию в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкла­дов физических лиц в банках Российской Федерации».

Ставка страховых взносов устанавливается советом директоров Агентства по страхованию вкладов и не может превышать 0,15% рас­четной базы за последний расчетный период.

Расчет страховых взносов осуществляется банками самостоя­тельно, их уплата производится в течение пяти дней со дня оконча­ния расчетного периода путем перевода денежных средств на счет Агентства по страхованию вкладов. За несвоевременную или непол­ную уплату страховых взносов банки уплачивают пени (в процентах от своевременно неуплаченной суммы страховых взносов), которые начисляются за каждый календарный день просрочки, начиная со дня, следующего за установленным днем уплаты страховых взносов.

Банки, которые включены в реестр банков, обязаны соответство­вать требованиям к участию в системе страхования вкладов. Если банк не соответствует этим требованиям в течение трех месяцев подряд, Банк России обязан:

■ направить требование о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами;

■ ввести запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, ко­торый действует до дня прекращения права банка на работу с вкла­дами в порядке, установленном Федеральным законом «О страхова­нии вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», или до дня отзыва у банка лицензии Банка России.

Договоры банковского вклада (банковского счета), заключенные банком с физическими лицами до дня введения этого запрета Банка России, не подлежат расторжению, за исключением случая обращения владельца вклада (счета) с требованием о расторжении соответ­ствующего договора.

Банк, относительно которого вынесено отрицательное заключе­ние о соответствии требованиям к участию в системе страхования вкладов либо который признан не соответствующим таким требова­ниям, имеет право вновь ходатайствовать о выдаче разрешения Банка России или снятии запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц не ранее двух лет со дня прекращения права на работу с вкладами.

С момента отзыва у банка лицензии на осуществление банков­ских операций срок исполнения его обязательств перед вкладчика­ми считается наступившим. Все причитающиеся проценты по вкла­ду (начисленные по день, предшествующий дню отзыва лицензии) причисляются к основной сумме вклада и включаются в расчет стра­хового возмещения.

Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возни­кает в двух случаях: 1) при отзыве у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) при введении Банком Рос­сии моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Эти события называются страховыми случаями.

С 1 октября 2008 г. возмещение по вкладам в банке, в отноше­нии которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 700 тыс. рублей.

При расчете размера страхового возмещения суммы встречных требований банка к вкладчику вычитаются из общей суммы вкладов. Если сумма вкладов в банке превышает сумму страховых выплат, ос­тавшаяся часть вкладов погашается в первую очередь в рамках лик­видационных процедур в банке (разность между суммой вкладов и суммой страховых выплат по заявлению вкладчика подлежит вклю­чению в реестр требований кредиторов). Вклады в разных филиалах (отделениях) одного и того же банка являются вкладами в одном банке.

Если вклад размещен в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному Бан­ком России на день наступления страхового случая. В любом случае выплата возмещения по вкладам производится в рублях по выбору вкладчика: либо наличными, либо путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

В течение семи дней со дня получения реестра из банка, в от­ношении которого наступил страховой случай, Агентство по стра­хованию вкладов публикует в прессе и направляет в банк специ­альное сообщение. В нем указываются место, время, форма и порядок приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам (как правило, это банки, работающие недалеко от банка, в отношении которого наступил страховой случай). В течение меся­ца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сооб­щение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страхо­вой случай.

Вкладчик вправе обратиться за получением страховки со дня наступления страхового случая до дня завершения процедуры банк­ротства банка, а при введении Банком России моратория на удовлет­ворение требований кредиторов — до дня окончания действия мора­тория.

Если вкладчик пропустил срок, он может обратиться с заявле­нием в Агентство по страхованию вкладов, и правление Агентства может принять решение о восстановлении срока. Однако срок может быть восстановлен только при наличии обстоятельств, указанных в Федеральном законе «О страховании вкладов физических лиц в бан­ках Российской Федерации», например длительная.болезнь, коман­дировка, служба в армии.

Процедура получения страхового возмещения проста. Вкладчи­ку необходимо заполнить заявление по специальной форме, а также представить документ, удостоверяющий личность, по которому от­крывался банковский вклад (счет). В пункте приема заявлений у вкладчика примут заявление и предоставят информацию о сумме вкладов, которая числится за ним в бухгалтерском учете банка, а так­же назовут размер выплачиваемого страхового возмещения. Выпла­та возмещения по вкладам производится Агентством по страхованию вкладов в течение трех дней со дня представления вкладчиком до­кументов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вклад­чику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осущест­влялось возмещение, и направляет ее копию в банк.

Контроль над функционированием системы страхования вкла­дов осуществляется Правительством РФ и Банком России путем уча­стия их представителей в органах управления Агентства по страхо­ванию вкладов.