13. Формы обеспечения возвратности кредита

Это вторичный дополнительный источник погашения кредита, а также юридически оформленные права кредитора по его использованию.

Вторичными источниками возврата являются:

• Залог имущества. Залог – часть имущества заёмщика, из стоимости которого удовлетворяются требования кредитора преимущественно перед другими кредиторами. Таким образом, основное назначение – это покрытие кредитного риска. Залог регулируется специальным законом о залоге в редакции от 21.12.2013#367. При выдаче кредита под залог имущества банк-кредитор выступает в качестве залогодержателя, а заемщик – в качестве залогодателя т.е. они выступают субъектами залоговых отношений. Объектом залога по законодательству могут быть различные виды имущества, как движимого так и недвижимого, а также могут выступать имущественные права

В соответствии с законодательством предусмотрены виды залога имущества с учётом характера отчуждения:

• Предмет залога остаётся у заёмщика:

  • Например товары в обороте,

  • Товары в переработке

  • Ипотека,

  • Может применяться такая разновидность- предмет залога у заемщика, но под замком и печатью залогодержателя

• Предмет залога передается банку (заклад) если залогом являются ценные бумаги, ювелирные украшения, бытовая техника.

Требования которые предъявляются к предмету залога чтобы он выполнил свое предназначение:

• Высокая ликвидность - быстрота реализации

• Стабильность цен на рынке

• Длительный срок хранения

• Значительные сроки службы(например недвижимость, те же ювелирные изделия) что позволяет неоднократно использовать предмет залога и выдавать кредит в больших размерах

• Достаточность в стоимостном выражнеии как оценочная стоимость заложенных ценностей, умноженная на специальный попровачный коэффициент, который должен покрывать основной долг + начисленные проценты+дополнительные расходы. Поправочный коэффициент находится, как правило, в диапазоне 0.1-0,9 и устанавливается банком самостоятельно. Он призван минимизировать риск неблагоприятного изменения рыночной стоимости предмета залога

• Наконец, есть еще одно требование юридического характера и оно в законе о залоге отражено. Предмет залога должен находиться в собственности у заемщика, либо на правах хозяйственного ведения.(для государственных организаций)

• Гарантия и Поручительство. Как форма обеспечения возвратности имеет общие черты: договор с односторонним обязательством, согласно которому ответственность за погашение кредит переходит к 3му лицу при не исполнении обязательств заёмщика. Как и залог, эти формы призваны защитить интересы кредитора, являются важными инструментами снижения кредитного риска.

Гарантия и поручительство имеют отличия по различным критериям (ст 23 гкрф):

• по составу субъектов - лиц, выступающих в качестве гарантов или поручителей. В качестве поручителя выступают финансово устойчивые организации различных форм собственности и деятельности, а так же физ лица, имеющие стабильный источник дохода. Что касается гарантии, то в рф предусмотрена банковская гарантия и в качестве гарантов выступают банки, др кредитные организации, а так же страховые компании. Кроме того в качестве гарантов может выступать правительство рф и субъекты рф. Таким образом, по составу субъектов поручительство более универсальная форма.

• по степени независимости обязательства, содержащейся в гарантии, поручительстве от основного обязательства. В этом смысле гарантия является самостоятельным и независимым обязательством. Гарантия предполагает субсидиарную ответственность, носит бесспорный характер. Поручительство дополняет основное обязательство (кредитный договор) и самостоятельно не существует. Это выражается в том, что при поручительстве предусмотрена солидная ответственность заемщика и поручителя (поручителей).

• по срокам действия данных обязательств. По гарантии срок на конкретную дату с момента наступления исполнения обязательства. Гарантия согласно гкрф предполагает возмещение суммы средств, выплаченных гарантом заемщиком. По поручительству на конкретную дату или в течении 2х лет с момента наступления исполнения обязательства.

• Страхование ответственности заемщика.

• залог товара в обороте. Особенность в том, что предметом залога выступают не конкретные ценности товара, а их общая стоимость. В данном случае используется принцип взаимозаменяемости, заемщик ими пользоваться, распоряжаться, поэтому данная разновидность более выгодна заемщик, но не банку. Широко применяется при кредитования торговых организаций и промышленных. Залоговая операция банка оформляется специальным договором залога оформляемым между кредитором и заемщик и является дополнением к кредитному договору.

Все они призваны защитить интересы банка-кредитора и являются важным инструментом снижения кредитного риска.