17. Коммерческие банки и небанковские кредитные организации (нко).

В экономической литературе банки рассматриваются как финансовые посредники, с точки зрения их статуса они определяются таким образом:

1. Разновидность финансово-кредитных институтов

2. Особые предприятия, продуктом которых являются банковские услуги

3. Кредитные учреждения

Законодательство – банк – разновидность кредитной организации.

Кредитная организация (КО) – Юридическое лицо, которое на основе лицензии центрального банка (ЦБР) выполняет различные банковские операции, как правило, в целях извлечения прибыли.

Банк – разновидность кредитной организации, которая в совокупности выполняет следующие банковские операции:

• Привлечение временно-свободных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты) как на срок, так и до востребования

• Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности

• Открытие и ведение счетов клиентов

Кроме того, банки выполняют и другие банковские операции (лицензируемые):

• Купля-продажа иностранной валюты

• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

• Осуществление переводов денежных средств, как с открытием счета, так и без открытия счета по распоряжению владельцев счетов, в т.ч. переводы электронных денежных средств

• Выдача банковских гарантий

• Инкассация наличных денег, чеков, векселей и кассовое обслуживание клиентов

В настоящее время банк – универсальная структура, поэтому вправе выполнять и другие операции (прочие сделки):

• Доверительное управление имуществом (в т.ч. предоставление сейфов, ячеек для хранения ценностей)

• Операции с ценными бумагами (инвестиции, эмиссия, посредничество)

• Консультационные, информационные услуги и т.д.

Несмотря на такую универсализацию, в законодательстве отмечены виды деятельности, которые банки не вправе осуществлять:

1. Производство

2. Торговля

3. Страхование

Выше обозначенные операции банков на практике разбиваются на следующие группы:

• Пассивные операции (привлечение ресурсов)

• Активные операции (размещение ресурсов)

• Активно-пассивные (не применяется в РФ) – котокоррентные счета закрыты в реформе 1932 года

• Комиссионно-посреднические и доверительные операции (отражаются за балансом)

По законодательству, НКО – кредитные организации, которые выполняют отдельные банковские операции в установленной совокупности. Поэтому, они являются более специализированными.

Традиционно, в отечественной практике доля их не высока (не более 5%). На 1 января 2014 года зарегистрировано КО – 923. Из них банков – 859 (93%). По самарской области – 17 КО.

В России к видам небанковских кредитных организации относят:

• Расчетные палаты

• Клиринговые центры (межбанковские объединения, которые занимаются межбанковскими расчетами)

• Платежные НКО

Виды банков:

• По территории деятельности:

  • Региональные банки

  • Межрегиональные банки

• Страна, в которой функционирует банк

  • Российские банки

  • Иностранные банки

• Организационно-правовая форма и порядок формирования уставного капитала

  • АО (открытые и закрытые) – более распространено и эффективно

  • ООО

• По характеру деятельности

  • Универсальные банки – широкий круг операций и клиентов

  • Специализированные банки – по отраслевой специализации, либо предметная специализация (ипотечные, инвестиционные)