Практическое занятие.

Задача №18.

В АКБ «Космос» открыт расчетный счет государственного акционерного общества «Фреза»

№ 40602 810 0 0000 0004728. По расчетному счету проведены операции:

1. 01 сентября принята по объявлению на взнос наличными №72 торговая выручка, сумма – 28 300 р.

ДТ 202 02 28 300

КТ 406 02 28 300

2. 02 сентября по платежному поручению №112 зачислено из другого банка на счет 564 547 рублей.

ДТ 301 02 564 547

КТ 406 02 564 547

3. 03 сентября по платежному поручению №783 зачислена с расчетного счета № 40702810000000082371 сумма 46 574 рублей.

ДТ 407 02 46 574

КТ 406 02 46 574

4. 04 сентября по платежному поручению №92 списано для перечисления в другой банк – 29 500 р.

ДТ 406 02 29 500

КТ 301 02 29 500

5. 05 сентября по платежному поручению № 93 списано для з0ачисления на счет №40702810000000082371 сумма 52 800 рублей.

ДТ 406 02 52 800

КТ 407 02 52 800

Наименование банка: АКБ «Космос»

Наименование юридического лица: АО «Фреза»

№ счета: 406 02 810 0 0000 0004728

Дата	Номер документа	Корреспондирующий счет	Оборот		Остаток по счету
			ДТ	КТ
01.09.10	72	202 02		28 300	28 300 – 00
02.09.10	112	301 02		564 547	592 847 – 00
03.09.10	783	407 02		46 574	639 421 – 00
04.09.10	92	301 02	29 500		609 921 – 00
05.09.10	93	407 02	52 800		557 121 – 00

04.09.2010

04.09.2010

0401060

Поступ.в банк плат.

Списано со сч. плат.

Платежное поручение № 92

04.09.2010

электронно

Дата

Вид платежа

Сумма прописью

Двадцать девять тысяч пятьсот рублей

ИНН 7702255948

КПП

Сумма

29 500 =

АО «Фреза» Плательщик

Сч.№

406 02 810 0 0000 0004728 044527225 301 01 810 0 0000 0000225

АКБ «Космос» Банк плательщика

БИК

Сч.№

Тверское отделение №7982 СБ РФ г.Москва Банк получателя

БИК

044525225 301 01 810 4 0000 0000225 407 02 810 7 3804 0106055

Сч.№

ИНН 7702289795

КПП

Сч.№

АО «Зебра» Получатель

Вид оп.

Срок плат.

Наз. Пл.

Очер. плат.

Код

Рез. поле

Назначение платежа

По договору №5/12 от 10.04.2010

Подписи подпись Отметки банка

М.П.

подпись

штамп

подпись

Задача №20.В АКБ «Нефтехимбанк» открыт расчетный счет государственного ООО «Юкос плюс»

№ 40602 810 5 0000 0000677. По расчетному счету проведены следующие операции:

1. 01 июля принята по объявлению на взнос наличными №35 торговая выручка, сумма – 56 987 р.

ДТ 202 02 56 987

КТ 406 02 56 987

2. 02 июля по платежному поручению №912 зачислено из другого банка на счет 1 567 000 рублей.

ДТ 301 02 1 567 000

КТ 406 02 1 567 000

3. 03 июля по платежному поручению №5723 зачислена с расчетного счета № 40702810100000055554 сумма 45 007 рублей.

ДТ 407 02 45 007

КТ 406 02 45 007

4. 04 июля по платежному поручению №921 списано для перечисления в другой банк – 429 500 р.

ДТ 406 02 429 500

КТ 301 02 429 500

5. 05 июля по платежному поручению № 922 списано для з0ачисления на счет №40702810100000055554 сумма 532 870 рублей.

ДТ 406 02 532 870

КТ 407 02 532 870

6. 05 июля по депонируемому чеку выдана наличными деньгами сумма в размере 1 200 000 рублей.

ДТ 406 02 1 200 000

КТ 202 02 1 200 000

Наименование банка: АКБ «Нефтехимбанк»

Наименование юридического лица: АО «Юкос плюс»

№ счета: 406 02 810 5 0000 0000677

Дата	Номер документа	Корреспондирующий счет	Оборот		Остаток по счету
			ДТ	КТ
					15 630 508 – 00
01.07.10	35	202 02		56 987	15 687 495 – 00
02.07.10	912	301 02		1 567 000	17 254 495 – 00
03.07.10	5783	407 02		45 007	17 299 502 – 00
04.07.10	921	301 02	429 500		16 870 002 – 00
05.07.10	922	407 02	532 870		16 337 132 – 00
05.07.10		202 02	1 200 000		15 137 132 – 00