Практическое занятие. Порядок оформления документов по открытию счетов юридических лиц.
Для открытия счета в банке юридическое лицо предоставляет пакет документов:
Документы, подтверждающие законность создания юридического лица (устав, учредительный договор);
Документы о постановке на учет в соответствующих органах;
Заявление на открытие счета;
Карточка с образцами подписей;
И другие документы по требованию банка.
Рассмотрим особенности оформления некоторых документов.
Заявление на открытие счета. В заявлении на открытие счета юридическое лицо обращается в банк с просьбой открыть на его имя счет. Юридическое лицо указывает полностью свое наименование, местонахождение. Заявление подписывают лица, являющиеся распорядителями средств по счету. Распорядителями средств по счету юридического лица является :
Лицо, имеющие право первой подписи – руководитель организации (гинеральный директор, директор). Право первой подписи также может иметь заместитель руководителя.
Право второй подписи имеет главный бухгалтер, а также его заместитель. На заявлении подписи распорядителей средств должны быть заверены печатью . представители банка на заявлении делают следующие отметки:
Все необходимые документы представлены и проверены – работник отдела по обслуживанию юридического лица, специально на это уполномоченный;
Разрешаю открыть счет – руководитель (председатель, управляющий) банка;
Номер расчетного счета (20 знаков) – главный бухгалтер. В каждой организации используется свой образец бланка заявления.
ЗАДАЧА. 3 февраля 2011 в акционерный коммерческий банк (АКБ) «Коммерсант» обратилось негосударственное акционерное общество (АО) «Банковский резерв» расположенное по адресу город Москва, улица Большая Спасская, дом 15 с просьбой открыть расчетный счет. Заявление на открытие счета подписано генеральным директором Бурдаковым Евгением Александровичем и главным бухгалтером Бондаревой Татьяной Николаевной, которые будут являться распорядителями по счету. АО «Банковский резерв» присвоен номер счета 407 02 810 8 0000 0002538. Образцы подписей заверены экономистом отдела по обслуживанию юридических лиц Половинкиной Анастасией Юрьевной.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Код формы документа по ОКУД | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 0401026 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
Карточка с образцами подписей и оттиска печати |
|
|
| |||||||||||||||||||||||
Владелец счета | Негосударственное акционерное общество |
| ОТМЕТКА БАНКА |
| ||||||||||||||||||||||
«Банковский резерв» |
|
|
| |||||||||||||||||||||||
|
|
| ПОДПИСЬ |
|
| |||||||||||||||||||||
|
|
| (подпись) |
|
| |||||||||||||||||||||
|
| “ | 3 | ” | февраля | 20 | 11 | г. |
| |||||||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||
Место нахождения (место жительства) |
|
|
| |||||||||||||||||||||||
123610, Москва, Большая Спасская ул., д. 15 |
|
|
| |||||||||||||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||
| тел. № | (495) 157-31-19 |
|
|
| |||||||||||||||||||||
Банк | Акционерный коммерческий банк «Коммерсант» |
|
|
| ||||||||||||||||||||||
|
| (прочие отметки) |
| |||||||||||||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||
|
| Порядок и периодичность выдачи выписок из счета, |
| |||||||||||||||||||||||
|
| сведений о временных карточках, о периоде |
| |||||||||||||||||||||||
|
| временных, в течение, которого они действуют, о |
| |||||||||||||||||||||||
|
| случаях их замены |
| |||||||||||||||||||||||
|
| 3.02.2011 Кирюшин Д.Л. |
|
ОАО«Банковский резерв» | № банковского счета | 407 03 810 8 0000 0002538 | |||||||||
(сокращенное наименование владельца счета) |
|
| |||||||||
| Фамилия, имя, отчество | Образец подписи | Срок полномочий | ||||||||
бессрочно | |||||||||||
Главный директор | первая подпись | Бурдаков Евгений | X |
| |||||||
Александрович |
|
| |||||||||
|
|
| |||||||||
|
|
| |||||||||
Главный бухгалтер
| вторая подпись | Бондарева Татьяна | Z |
| |||||||
Николаевна |
|
| |||||||||
|
|
| |||||||||
|
|
| |||||||||
Дата
заполнения |
| Образец оттиска печати | |||||||||
03.02.2011. |
ПЕЧАТЬ | ||||||||||
Подпись
клиента | ПОДПИСЬ |
| |||||||||
Место для удостоверительной надписи о свидетельствовании подлинности подписей | Выданы денежные чеки | ||||||||||
Я ПЕЧАТЬ , Половинкина А.Ю., экономист отдела по обслуживанию юридических лиц, свидетельствую подлинность подписи Бурдакова Е.А., Бондаревой Т.Н., которые сделаны в моем присутствии, личность установлена.
03.02.2011 Кирюшин | дата | с № | по № | дата | с № | по № | |||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
- Учет в банках
- Баланс.
- Статьи баланса.
- Структура плана счетов.
- Главы и разделы плана счетов.
- Практическая работа №2.
- Организация синтетического и аналитического учета.
- Практическая работа №3.
- Банковская документация и документооборот.
- Хранение банковских документов.
- Практическое занятие №4.
- Организация кассовых операций.
- Учет кассовых операций.
- 202 07. Денежные средства в операционных кассах, находящиеся вне помещений кредитных организаций.
- Учет бланков и ценностей.
- Режим работы, устройство денежного хранилища.
- Организация и учет безналичных расчетов.
- Стандартная схема организации безналичных расчетов.
- Организация и учет расчетов платежными поручениями.
- Практическая работа.
- Практическое занятие. Порядок оформления документов по открытию счетов юридических лиц.
- Учет расчетных операций.
- Практическое занятие.
- Учет расчетов по инкассо.
- Расчеты с акцептом.
- Р 9 1 асчеты покрытым аккредитивом.
- Организация межбанковских расчетов.
- Операции в ркц отправителей:
- Учет внутри банковских расчетов.
- Практическая работа.
- Учет доходов и средств федерального бюджета и внебюджетных фондов. Учет средств и доходов бюджетов. (стр. 89 – 97).
- Клиринг.
- Рассмотрим порядок расчетов по клирингу на конкретном примере.
- Учет депозитных операций.
- Практическая работа.
- Учет кредитных операций.
- Учет просроченной задолженности по кредитам.
- Учет межбанковских кредитов.
- Учет процентов по кредитным операциям.
- Кредиты, предоставленные.