Организация межбанковских расчетов.

Межбанковские расчеты могут осуществляться такими способами:

1. Через корреспондентский счет в Банке России.

2. Через корреспондентские счета, открываемые банками друг у друга.

3. Путем клиринга.

Все межбанковские расчеты учитываются в третьем разделе балансовых счетов. Рассмотрим порядок проведения межбанковских расчетов.

Расчеты через корреспондентский счет в РКЦ. Все кредитные организации при создании открывают корреспондентские счета в Банке России. Для открытия счета в Банке России банки представляют пакет документов.

Между Банком России и кредитной организацией заключается договор корреспондентского счета. В кредитной организации учет расчетов через Банк России учитывается на счете 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России», характер активный: по дебету суммы зачисленные на корреспондентский счет, по кредиту суммы списанные с корреспондентского счета. Аналитический учет по счету 30102 ведется в выписках, которые банки представляют друг другу. Выписки предоставляются банками друг другу ежедневно, а если обороты по корреспондентскому счету отсутствовали, то значит на дату проведения оборотов. Выписка содержит в себе такую информацию: остаток по счету на начало дня, обороты по дебету и кредиту (по каждому обороту указывают номер платежного документа, номер корреспондирующего счета, номер счета получателя и так далее), остаток на конец операционного дня. В Банке России учет расчетов с кредитными организациями ведется на счете 30101 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России», характер пассивный: по дебету суммы списанные с корреспондентский счет, по кредиту суммы зачисленные на корреспондентского счета.

При проведении расчетов через Банк России расчеты осуществляют рабочие подразделения Банка России – РКЦ. Внутри России расчеты делятся на внутрирегиональные и межрегиональные.

БИК (банковский идентификационный код). При открытии корреспондентского счета в банке России каждому банку присваивается БИК. БИК состоит из 9 знаков: первые 2 знака код страны (04 – код России), следующие 2 знака код территории (45 – код Москвы), следующие 2 цифры код подразделения Банка России (79), последние три знака – личный номер банка (соответствуют последним 3 цифрам корреспондентского счета). Если последние три знака 000, 001 или 002 – это подразделения главного РКЦ.

Например: присвойте БИК АКБ «Стрела», открывшему счет в РКЦ Бескуднековский города Москвы, о чем сделана запись в книге регистрации № 318. 04 45 64 318

Расчеты между подразделениями РКЦ делятся (включают) на начальный провод и ответный провод. Внутрирегиональные электронные расчеты включают следующие этапы: