30. Банковский сертификат
Привлечение средств во вклады, депозиты банки осуществляют и в процессе выпуска долговых обязательств (долговых ценных бумаг) – банковские сертификаты, банковские векселя, облигации банковские, и т.д.
В процессе привлечения ресурсов банки эмитируют платёжные карты.
Банковский сертификат в соответствии с гражданским кодексом – ценная бумага, свидетельствующая о внесении вклада в банк и дающая право владельцу на получение конкретной суммы с начисленными процентами.
В отечественной практике предусмотрены:
Депозитные сертификаты для юридических лиц
Сберегательные сертификаты для физ лиц
По режиму функционирования предусмотрены только срочные сертификаты. Именные и на предъявителя
Банковские сертификаты в России, как и за рубежом, выпускаются обращающимися: предусмотрена передаточная надпись на бланке сертификата – цессия.
Прежде, чем эмитировать сертификаты, предусмотрен порядок регистрации условий выпуска – банк получает право на выпуск сертификата.
В соответствии с законодательством, банковские сертификаты не предназначены для их использования в качестве платёжного средства. Их основное назначение – получение доходности, сохранение средств и поддержание ликвидности.
Банковский вексель – ценная бумага, представляющая собой долговое обязательство банка возвратить конкретную сумму владельцу векселя в конкретный срок на конкретных условиях.
Векселя по видам различают:
Процентные – до востребования…
Дисконтные – по порядку начисления дохода. Процентный – доход в виде процента.
В отличие от сертификатов, процедура эмиссии банковских векселей более упрощённая и оперативная: не требуется регистрации их выпуска в ЦБР.
Банковский вексель является, в отличие от банковского сертификата, платёжным средством (инструментом), т.е. более ликвиден.
В 90е годы банковские векселя выполняли не только расчётную функцию, но и кредитную:
Банки собственными векселями выдавали кредиты (векселедательский кредит).
В отличие от банковского сертификата, банковский вексель ещё более универсальный инструмент. Вексель, как и сертификат, используется так же, как залоговая ценность при получении кредита в банке.
С учётом рассмотренных особенностей можно отметить, что банковский сертификат в большей степени имеет депозитную природу. А вексель имеет расчётную и кредитную природу.
Банковская платёжная карта – универсальное платёжное средство, дающее возможность клиенту сохранить, накапливать денежные средства, осуществлять переводы, получать наличные деньги. Классифицируются по широкому перечню критериев: по назначению, по техническим параметрам, по типу эмитента, по категории клиента и т.д.
Регламентируется эмиссия специальным положением ЦБР № 266 от 24.12.2004г «О порядке эмиссии и т.д.».
Резерв под обесценения вложений в ценные бумаги – только в ценные бумаги для продажи.
31. Банковские ресурсы – совокупность собственных и привлеченных источников, направленных в активные операции:
Собственные ресурсы: УК, резервный фонд, прибыль, эмиссионный доход, прирост стоимости от переоценки имущества.
Привлеченные ресурсы: средства клиентов на счетах, корреспондентские счета других банков, выпущенные долговые обязательства, МБК (от ЦБ в том числе)
В отечественной практике в настоящее время соотношение между собственными и привлеченными ресурсами не устанавливается надзорными органами, как раньше (в 90-х).
Для НКО же в специальной инструкции установлен обязательный норматив достаточности капитала:
Min значение: 2%
Наряду с понятием «банковские ресурсы» находятся «кредитные ресурсы», «ресурсный потенциал».
Кредитные ресурсы – более узкое понятие, включающее только привлеченные ресурсы.
Ресурсный потенциал – то, что банк непосредственно размещает; часть банковских ресурсов за минусом суммы, задепонированной в фонде обязательных резервов (ФОР) в ЦБ.
- Особенности оценки кредитоспособности заёмщиков-физических лиц.
- Принципы деятельности банков. Банковская прибыль и её источники.
- Собственные источники. Функции и структура
- Организация кредитных операций. Кредитная политика банков.
- Разработка кредитной политики
- Формирование портфеля заявок клиентов (приём кредитной документации)
- Оценка кредитоспособности заёмщика
- Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:
- 7. Операции доверительного управления
- 8. Резерв на возможные потери по ссудам (рвпс)
- 9. Управление активными операциями: цели и методы
- Метод общего фонда средств
- Метод разделения источников
- Комбинированный
- Метод, основанный на экономико-математическом моделировании
- 10. Современная банковская система рф
- 11. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- 3. Регистрация эмиссии ценных бумаг, в том числе и проспекта ценных бумаг в цбр
- 12. Инвестиционные операции с ценными бумагами, риски данных операций и их регулирование.
- 13. Формы обеспечения возвратности кредита
- 15. Порядок обязательного резервирования привлеченных средств банков как метод регулирования ликвидности
- 17. Коммерческие банки и небанковские кредитные организации (нко).
- 18. Межбанковский кредит (мбк) как источник ресурсов и регулятор ликвидности
- 19. Показатели кредитоспособности
- Изучение кредитной истории заёмщика
- Финансовый анализ, в т.Ч. Расчёт финансовых коэффициентов.
- Рейтинговая оценка, кредитный скоринг
- Анализ денежных потоков
- Проведение внешнего анализа (анализ внешней среды)
- 20. Банковские резервы и их роль
- Резервный фонд
- Страховые резервы на возможные потери.
- Резерв на возможные потери по ссудам (рвпс)
- Резервы по другим активным операциям
- 21. Основные виды рисков.
- 22. Ликвидность и финансовая устойчивость банков
- Содержание банковской ликвидности и финансовой устойчивости
- 24. Факторинг и его виды
- 25. Нормативы достаточности капитала. Их нарушение является основанием для отзыва лицензии.
- 26. Надзор цбр за ликвидностью и финансовой устойчивостью банков
- Разработка кредитной политики
- Формирование портфеля заявок клиентов (приём кредитной документации)
- Оценка кредитоспособности заёмщика
- Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:
- 30. Банковский сертификат
- Особенности ресурсной базы коммерческих банков на 1 января 2014г.
- 34. Пассивные операции банка и управление ими
- Содержание пассивных операций и способы их осуществления. Банковские ресурсы
- Способы осуществления (виды) пассивных операций
- 36. Баланс коммерческого банка: содержание и характеристика
- 37. Роль банков в осуществлении лизинга
- 38. Посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами
- 40. Содержание активных операций и их классификации
- 42. Кредит
- 1) В зависимости от валюты:
- 2) В зависимости от заемщика:
- 3) В зависимости от обеспечения:
- 4) В зависимости от субъекта кредитной сделки:
- 45. Организационная структура коммерческого банка
- 46. Лицензирование банковских операций. Виды лицензий.
- 47. Депозиты и депозитная политика банков