Принципы деятельности банков. Банковская прибыль и её источники.
Банки в не зависимости от направления деятельности, специализации, масштабов – это экономически самостоятельные, независимые структуры по отношению к регулирующим органам. Это выражается в том, что каждый банк самостоятельно выбирает кредитную, депозитную, процентную политику, перечень операций и т.д.
Деятельность банков регулируется ЦБР: ЦБР использует как прямые (инструкции, запреты, ограничение на выполнение операций, на открытие филиалов), так и косвенные инструменты (ставка рефинансирования, ключевая ставка, минимальные резервные требования, обязательные нормативы ликвидности, достаточности.
Банк строит свою деятельность в рамках привлеченных ресурсов – занимают основную часть пассивов (~ 80% всех пассивов), поэтому он должен стремиться рационально использовать эти ресурсы, поддерживать ликвидность и платежеспособность
Банк функционирует на основе коммерческого расчета, означающего, что расходы покрываются доходами и обеспечивают прибыль. Получение прибыли является важнейшей целью банка. Прибыль банку обеспечивают, прежде всего, активные операции, а так же комиссионно-посреднические.
На поверхности явления, прибыль банка можно рассматривать как банковскую маржу. Чтобы более глубоко понять природу банковской прибыли, мы рассмотрим состав доходов банка и состав расходов банка.
Доходы банка можно рассмотреть в разрезе банковских операций:
Доходы от кредитных операций (проценты, полученные от размещенных ресурсов физ лицам, юр лицам, а так же размещенных на межбанковском рынке) – 50-60%
Доходы от инвестиционных операций (проценты, дивиденды от вложений в ценные бумаги)
Доход от лизинга
Доход от долевого участия в капиталах других организаций – обычно много места не занимает
Доходы от комиссионно-посреднических и доверительных операций (комиссионные вознаграждения за такие услуги – купля-продажа ценных бумаг, иностранной валюты для клиентов, комиссия от расчетно-кассового обслуживания, открытие счетов, осуществление переводов средство, доход от консультационных, информационных услуг и т.д.)
Прочие доходы (доходы от переоценки вложений в ценные бумаги, иностранную валюту, курсовые разницы, доход от размещенных ресурсов в центральном банке на депозитном счете, либо в других банках)
Расходы банка можно рассмотреть по экономическому содержанию:
Расходы в виде начисленных и уплаченных процентов вкладчикам физ лицам и юр лицам. А так же в виде процентов по долговым ценным бумагам, выпущенным – существенное место занимает в расходах
Расходы, связанные с содержанием банковского аппарата (выдача з/п)
Эксплуатационные расходы (расходы на поддержание функционирования банка – ремонты, амортизация)
Расходы, связанные с формированием страховых резервов на возможные потери
Уплата налогов и ССВ
Прибыль=доходы - расходы и она распределяется так же как и у всех других организаций, прежде всего в бюджет уплата налога на прибыль. Она направляется на формирование фондов целевого назначении на цели развития банка.
- Особенности оценки кредитоспособности заёмщиков-физических лиц.
- Принципы деятельности банков. Банковская прибыль и её источники.
- Собственные источники. Функции и структура
- Организация кредитных операций. Кредитная политика банков.
- Разработка кредитной политики
- Формирование портфеля заявок клиентов (приём кредитной документации)
- Оценка кредитоспособности заёмщика
- Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:
- 7. Операции доверительного управления
- 8. Резерв на возможные потери по ссудам (рвпс)
- 9. Управление активными операциями: цели и методы
- Метод общего фонда средств
- Метод разделения источников
- Комбинированный
- Метод, основанный на экономико-математическом моделировании
- 10. Современная банковская система рф
- 11. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- 3. Регистрация эмиссии ценных бумаг, в том числе и проспекта ценных бумаг в цбр
- 12. Инвестиционные операции с ценными бумагами, риски данных операций и их регулирование.
- 13. Формы обеспечения возвратности кредита
- 15. Порядок обязательного резервирования привлеченных средств банков как метод регулирования ликвидности
- 17. Коммерческие банки и небанковские кредитные организации (нко).
- 18. Межбанковский кредит (мбк) как источник ресурсов и регулятор ликвидности
- 19. Показатели кредитоспособности
- Изучение кредитной истории заёмщика
- Финансовый анализ, в т.Ч. Расчёт финансовых коэффициентов.
- Рейтинговая оценка, кредитный скоринг
- Анализ денежных потоков
- Проведение внешнего анализа (анализ внешней среды)
- 20. Банковские резервы и их роль
- Резервный фонд
- Страховые резервы на возможные потери.
- Резерв на возможные потери по ссудам (рвпс)
- Резервы по другим активным операциям
- 21. Основные виды рисков.
- 22. Ликвидность и финансовая устойчивость банков
- Содержание банковской ликвидности и финансовой устойчивости
- 24. Факторинг и его виды
- 25. Нормативы достаточности капитала. Их нарушение является основанием для отзыва лицензии.
- 26. Надзор цбр за ликвидностью и финансовой устойчивостью банков
- Разработка кредитной политики
- Формирование портфеля заявок клиентов (приём кредитной документации)
- Оценка кредитоспособности заёмщика
- Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:
- 30. Банковский сертификат
- Особенности ресурсной базы коммерческих банков на 1 января 2014г.
- 34. Пассивные операции банка и управление ими
- Содержание пассивных операций и способы их осуществления. Банковские ресурсы
- Способы осуществления (виды) пассивных операций
- 36. Баланс коммерческого банка: содержание и характеристика
- 37. Роль банков в осуществлении лизинга
- 38. Посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами
- 40. Содержание активных операций и их классификации
- 42. Кредит
- 1) В зависимости от валюты:
- 2) В зависимости от заемщика:
- 3) В зависимости от обеспечения:
- 4) В зависимости от субъекта кредитной сделки:
- 45. Организационная структура коммерческого банка
- 46. Лицензирование банковских операций. Виды лицензий.
- 47. Депозиты и депозитная политика банков