3. Регистрация эмиссии ценных бумаг, в том числе и проспекта ценных бумаг в цбр
Регистрация эмиссии акций осуществляется в ЦБР в Москве в головном аппарате либо в подразделении ЦБР на месте.
В том случае, если размер уставного капитала банка более 1 млрд. (с учетом предстоящей эмиссии), либо имеет место иностранное долевое участие в уставном капитале банка- более 50%. В этих случаях регистрация эмиссии производится в головном аппарате (департаменте лицензирования банковской деятельности и финансового оздоровления), иначе – по территориальному принципу: в главном управлении ЦБР или его отделении.
Затем раскрытие информации на соответствующей интернет- страницы банка с целью доведения до потенциальных инвесторов данных о функционировании банка- его важнейших показателях.
Далее: размещение ценных бумаг. Способы: отражены в ФЗ " о рынке ценных бумаг" и в инструкции #148.:
1. Подписка: оформление договоров купли- продажи между банком - эмитентом и конкретным инвестором.Либо договор мены, если в оплату ук направляются мат.активы- имущество.
2. До недавнегг времени назывался капитализация. Сейчас - распределение акций среди акционеров и их оплата за счет источников собственного капитала. ( нераспределенная прибыль, резервный фонд, другие фонды и тп).
3. Конвертация: напр.вновь эмитированные акции направляются взамен ранее выпущенным как с большим, так и меньшим номиналом. Или акции замешают ранее выпущенные облигации.
Срок размещения:
Цбр- один год при повторной эмиссии акций.
При первой- срок оплаты акции ( ук) - 1 месяц.
В эмиссии акций банка может участвовать посредник- андеррайтер ( тогда данная информация отражается в проспекте ценных бумаг).
Для мобилизации дс, поступающих в оплату акции, банку эмитенту открывается накопительный счет по месту нахождения корреспонденстского счета. Счет активный.
С этого накопительного счета дс расходоваться не могут до тех пор, пока эмиссия акций не завершена и не зарегистрирована цбр. ( в обороте не используются банком).
В настоящее время для отдельных ситуаций предусмотрен иной, более мягкий порядок, когда роль накопительного счета выполняет кор.счет. Специально отдельный счет не открывается.
Что касается открытия отдельного специального накопительного счета, то он в обязательном порядке должен быть, если банк регистрирует итоги эмиссии в цбр.
После того, как эмиссия завершена и зарегистрирована, дс с накопительного счета перечисляются на кор.счет.
Завершающий этап: подведение итогов эмиссии. ( инструкция # 148 предусматривает более мягкий порядок эмиссии). Предусмотрен ряд случаев, когда не требуется регистрация итогов эмиссии ( отчета об эмиссии). В таким именно случаях:
• Если осуществлялась эмиссия путеп открытой подписки ( в частности операции IPO)
• Если в оплату акций направляются исключительно дс.
В данном случае эмитент после окончания эмиссии уведомляет об этом цбр.
Когда банк-эмитент регистрирует отчет об эмиссии в цбр так же инструкцией #148 предусмотрен упрощенный порядок:
• Итоги эмиссии регистрируются внезависимости от того, какой объем акций ражмещен. Регистрация идет на фактическую сумму. ( ранее действовал специальный показатель: 75% запланированной эмиссии должно быть размещено,иначе не разместят.
Особенности эмиссий облигаций.
Как и для акций, предусмотрены те же этапы. Так же принимается решение эмитентом и регистрируется эмиссия в ЦБР.
Как и по акциям: регистрация эмиссии облигаций в головном управлении ЦБР, если объем эмиссии более 5 млрд.руб.
Накопительный счет специальный, отдельный, не открывается.
Что касается проспекта облигаций: он составляется и разрабатывается, если идет размещение более, чем среди 500 лиц;
Эмиссия облигаций только после эмиссии акций
По способам размещения: подписка (купля-продажа) и конвертация.
В оплату облигаций только денежные средства.
Виды облигаций (инструкция #148):
Обеспеченные и необеспеченные. Обеспечение – собственное имущество, облигации с ипотечным покрытием, банковская гарантия или поручительство. Необеспеченные банк может выпускать, если он функционирует более 3 лет;
Процентные и дисконтные
Конвертируемые в акции и неконвертируемые
Особенности эмиссии банковских сертификатов
Тк это краткосрочное долговое обязательство, альтернатива банковскому вкладу, то процедура эмиссии значительно упрощена. Нет многоэтапности. ЦБР регистрирует только условия эмиссии.
Особенности эмиссии опционов акций
Опцион- производная ценная бумага.
Так же предусмотрены эти же этапы
Регистрация эмиссии только в ЦБ в Москве
Накопительный счет не открывается ( его роль выполняет кор.счет)
Так же готовится отчет об эмиссии и регистрируется.
Статистика
199 акций из 250 бумаг. По объему больше всего облигаций
Эмиссии облигаций растут: долгосрочные ресурсы, субординированные кредиты, позволяют нарастить капитал. Вексель снижается, растет денежный компонент.
- Особенности оценки кредитоспособности заёмщиков-физических лиц.
- Принципы деятельности банков. Банковская прибыль и её источники.
- Собственные источники. Функции и структура
- Организация кредитных операций. Кредитная политика банков.
- Разработка кредитной политики
- Формирование портфеля заявок клиентов (приём кредитной документации)
- Оценка кредитоспособности заёмщика
- Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:
- 7. Операции доверительного управления
- 8. Резерв на возможные потери по ссудам (рвпс)
- 9. Управление активными операциями: цели и методы
- Метод общего фонда средств
- Метод разделения источников
- Комбинированный
- Метод, основанный на экономико-математическом моделировании
- 10. Современная банковская система рф
- 11. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- 3. Регистрация эмиссии ценных бумаг, в том числе и проспекта ценных бумаг в цбр
- 12. Инвестиционные операции с ценными бумагами, риски данных операций и их регулирование.
- 13. Формы обеспечения возвратности кредита
- 15. Порядок обязательного резервирования привлеченных средств банков как метод регулирования ликвидности
- 17. Коммерческие банки и небанковские кредитные организации (нко).
- 18. Межбанковский кредит (мбк) как источник ресурсов и регулятор ликвидности
- 19. Показатели кредитоспособности
- Изучение кредитной истории заёмщика
- Финансовый анализ, в т.Ч. Расчёт финансовых коэффициентов.
- Рейтинговая оценка, кредитный скоринг
- Анализ денежных потоков
- Проведение внешнего анализа (анализ внешней среды)
- 20. Банковские резервы и их роль
- Резервный фонд
- Страховые резервы на возможные потери.
- Резерв на возможные потери по ссудам (рвпс)
- Резервы по другим активным операциям
- 21. Основные виды рисков.
- 22. Ликвидность и финансовая устойчивость банков
- Содержание банковской ликвидности и финансовой устойчивости
- 24. Факторинг и его виды
- 25. Нормативы достаточности капитала. Их нарушение является основанием для отзыва лицензии.
- 26. Надзор цбр за ликвидностью и финансовой устойчивостью банков
- Разработка кредитной политики
- Формирование портфеля заявок клиентов (приём кредитной документации)
- Оценка кредитоспособности заёмщика
- Оформление документов, подтверждающих кредитную сделку при положительном решении вопроса:
- 30. Банковский сертификат
- Особенности ресурсной базы коммерческих банков на 1 января 2014г.
- 34. Пассивные операции банка и управление ими
- Содержание пассивных операций и способы их осуществления. Банковские ресурсы
- Способы осуществления (виды) пассивных операций
- 36. Баланс коммерческого банка: содержание и характеристика
- 37. Роль банков в осуществлении лизинга
- 38. Посреднические операции коммерческого банка с ценными бумагами
- 40. Содержание активных операций и их классификации
- 42. Кредит
- 1) В зависимости от валюты:
- 2) В зависимости от заемщика:
- 3) В зависимости от обеспечения:
- 4) В зависимости от субъекта кредитной сделки:
- 45. Организационная структура коммерческого банка
- 46. Лицензирование банковских операций. Виды лицензий.
- 47. Депозиты и депозитная политика банков