5. Ресурсы банка. Пассивные операции банков

Ресурсы   банка  - это собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), используемые для проведения активных операций.  Ресурсы  банка  являются базой формирования его кредитного потенциала. Кредитный потенциал банка представляет собой разницу между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами. Капитал банка выполняет следующие функции:

1) регистрационную - при создании кредитной организации; 2) эмиссионную - при формировании акционерного капитала; 3) регулирующую - является капитальной базой расчета экономических нормативов деятельности банка; 4)   резервную (защитную) - обеспечивает определенные гарантии вкладчикам, кредиторам и клиентам банка;

5) оперативную - обеспечивает развитие банка, возможности наращивания объема банковских операций.

Пассивные операции банка - операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Направлены на привлечение денежных средств банками, причем большая часть - на аккумуляцию временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения. Ресурсы комбанков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Существует четыре формы пассивных операций комбанков:

1.Первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка. 2.Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов. 3.Получение кредитов от других юридических лиц. 4.Депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

1. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала комбанков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. Собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг. Нераспределенная прибыль - часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

2.Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.