40. Основные принципы управления кред риском

1.Основной принцип ограничения текущ рисков банка - принцип динам-го соответствия суммы текущих (зафиксир-х и не зафикс-х на момент расчета) и возможных (ожид-х и непредвид-х) потерь утвержденному совокупному лимиту потерь Банка.

2.Основной принцип установл-я совокупного лимита потерь - принцип его соотв-ия источникам покрытия потерь. В качестве источников покрытия потерь выступают резервные фонды Банка, часть капитала, резервируемая на покрытие рисков непред-х потерь, ожидаемый чистый %-й доход, консолидированный по видам деят-ти, в части премии (надбавки) к %-й ставке или нормы доходности на покрытие риска.

3. Принцип платности за источники покрытия принимаемого риска

3.1.Оценка эфф-ти работы бизнес подразделений, включая и бизнес-планов, должна осущ-ся с учетом принимаемого уровня совокупного риска, как суммы текущ и прогнозной оценки возможных (ожид-х и непредв-х) потерь существующих или планируемых портфелей активов и/или фин инструментов, находящихся под упр-ем данного подразделения.

3.2. В расчете эф-ти должна учитываться стоимость выделяемого для покрытия совокупного риска части собствен капитала в случае, когда принятый риск не покрывается др текущими источниками покрытия возмож потерь.

Концепция платности источников покрытия возмож потерь предоставляет эконом стимулы для подразделений, управляющих портфелями активов, к улучшению качества профиля риска портфеля, оптимизации соотношения принимаемого риска и доходности, а также к уменьшению совокупного портфельного риска.

Стандартная концепция покрытия потерь только бухг резервами такой мотивации не предоставляет, т.к. методы расчетов по ним направлены на их минимизацию с целью управления бухг прибылью и капиталом, не предоставляют инструментов получения реальных оценок рисков, приводят к недооценке существующих рисков.