7.3.1 Центральні банки, їх походження, призначення, функції та операції

Вивчаючи цю тему, слід звернути особливу увагу на центральний банк (в Україні Національний банк – НБУ), як головну ланку кредитної системи та його функції. Головним завданням центрального банку є забезпечення стабільності національної грошової одиниці. Це завдання реалізується шляхом виконання центральним банком його функцій.

Під час вивчення теми треба зрозуміти головні функції Національного банку:

• грошово-кредитне регулювання економіки;

• емісійна;

• “банк банків”;

• фінансове обслуговування держави (“банкір уряду”);

• зберігання централізованого золотовалютного запасу;

• банківський нагляд і контроль.

Розглядаючи функцію грошово-кредитного регулювання, зауважимо, що саме на розробці та реалізації на грошово-кредитної (монетарної) політики базується вирішення основної задачі НБУ – забезпечення сталості валюти.

При розробці монетарної політики центральний банк переслідує цілі:

• стратегічні, тобто кінцеві цілі загальноекономічної політики держави – сприяння економічному зростанню, повній зайнятості та стійкості цін;

• проміжні – пожвавлення чи стримування ринкової кон’юнктури задля досягнення стратегічних цілей;

• тактичні – зміни грошової маси та процентної ставки в напрямку, що забезпечує досягнення проміжних цілей.

Вивчаючи функцію грошово-кредитного регулювання, треба зосередити увагу на інструментах грошово-кредитної (монетарної) політики:

• обліковій ставці процента;

• нормі обов'язкового резервування коштів комерційних банків;

• операціях на відкритому ринку.

Сутність емісійної функції центрального банку полягає в тому, що тільки йому законодавчо надано право випускати в обіг готівку – банкноти і розмінну монету, при цьому обсяги емісії регулюються з урахуванням загальних задач грошово-кредитної політики. Сам випуск готівки здійснюється шляхом продажу банкнот і монети комерційним банкам в обмін на їх резерви в НБУ.

Функція банку банків з’явилась у зв’язку з формуванням банківської системи, що вимагало централізації деяких банківських функцій (перш за все емісійної), що спричинило централізацію косового обслуговування комерційних банків. Це в свою чергу вимагало відкриття банками своїх рахунків в центральному банку і зберігання на них вільних грошей (резервів). Таким чином, центральний банк перетворився у банк банків.

Функція фінансового обслуговування держави полягає в тому, що центральний банк виступає головним (але не єдиним) банком держави та радником уряду з фінансових та монетарних проблем. Як банкір держави він виконує такі операції: веде рахунки державних установ і відомств; здійснює за дорученням уряду емісію та розміщення на ринку нових випусків державних цінних паперів; купує державні цінні папери на вторинному ринку для свого портфеля та вживає заходів щодо курсу вказаних паперів; як виняток, видача короткострокових кредитів уряду за його проханням (зауважимо, що розміри прямих касових кредитів законодавчо лімітуються), щоб не допустити прямого залучення емісійних ресурсів в покриття бюджетного дефіциту.

Функція зберігання централізованого золотовалютного запасу полягає в тому, що разом з запасами іноземної вільноконвертованої валюти, золоті запаси (незважаючи на демонетизацію золота) продовжують зберігатися в центральних банках країн як гаранто-страхові фонди для міжнародних платежів і для підтримки курсів національних валют шляхом інтервенцій на валютних ринках.

Інтервенція на валютному ринку – операції центрального банку з купівлі-продажу іноземної валюти на ринку з метою регулювання валютного курсу.

Функція нагляду і контролю за діяльністю комерційних банків тісно пов’язана з діяльністю центрального банку як банку банків. Здійснюючи касове, розрахункове і кредитне обслуговування інших банків, він має можливість систематично наглядати за дотриманням ними вимог всіх нормативів і правил, що регламентують банківську діяльність в країні.

Національний банк України відповідно до своїх функцій здійснює такі операції:

• надає комерційним банкам кредити;

• веде рахунки банків-кореспондентів, здійснює розрахунково-касове обслуговування комерційних банків та інших кредитних установ;

• купує та продає цінні папери, що випускаються державою;

• надає кредити банкам під заставу цінних паперів;

• виступає гарантом кредитів, що надаються суб'єктам зовнішньоекономічної діяльності;

• купує і продає іноземну валюту і платіжні документи в іноземній валюті;

• проводить операції з резервними фондами грошових знаків;

• організує інкасацію й перевезення грошових знаків та інших цінностей;

• здійснює інші операції відповідно до своїх функцій.

У зв'язку з виконанням своїх функцій НБУ:

• бере участь у розробці основних напрямів розвитку народного господарства України, державного бюджету України, прогнозу грошових доходів і витрат населення;

• розробляє основні напрями єдиної грошово-кредитної політики;

• концентрує кредитні ресурси, створені за рахунок коштів статутного та інших фондів, республіканського бюджету, коштів на депозитних рахунках і коштів в обігу та в міжбанківських розрахунках, а також переданих за плату Ощадним банком коштів, які формуються за рахунок вкладів населення:

• на договірних засадах продає і купує кредитні ресурси;

• утворює фонд регулювання кредитних ресурсів банківської системи за рахунок частини залучених банками ресурсів і депозитів, визначає розміри формування цього фонду;

• проводить єдину кредитну політику в республіці, установлює правила розрахунків і ведення касових операцій, порядок ведення обліку і звітності в банках, визначає розмір плати за залучені з інших банків ресурси, виходячи із загальної процентної політики;

• організує і здійснює касове виконання державного бюджету республіки;

• зосереджує на рахунках своїх установ валютні кошти валютного фонду Кабінету Міністрів України, бере участь у розробці зведеного валютного плану, забезпечує проведення єдиної валютної політики, представляє інтереси України у відносинах з банками інших країн, у міжнародних банках, розробляє порядок і правила здійснення операцій в іноземній валюті, із золотом і дорогоцінними металами. Установлює офіційні курси іноземних валют до національної валюти, публікує ці курси в пресі, організує роботу валютної біржі;

• спільно з комерційними банками здійснює обслуговування державного боргу, виконує операції, пов'язані з розміщенням державних позик, їх погашенням і виплатою процентів по них;

• реєструє новостворені комерційні банки;

• дає дозвіл на створення комерційних банків за участю іноземних юридичних осіб та іноземних громадян;

• дає дозвіл комерційним банкам на відкриття їх філій і представництв як на території України, так і за її межами;

• визначає порядок видачі ліцензій на проведення операцій комерційними банками;

• готує кадри для банківської системи у середніх спеціальних навчальних закладах, проводить перепідготовку банківських спеціалістів на договірних умовах;

• установлює комерційним банкам економічні нормативи.