logo
Otvety_na_ekzamen_po_BO_shpargalka

8.Понятие банк.Риска. Классификация банк.Рисков и методы их страхования.

Банк.риск – вероятность потерь и ухудшения ликвидности банка из-за неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами.

Внутренние факторы: сложность организационной структуры, недостаточный уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.

Внешние факторы: изменение экономических условий деятельности банка, применяемые технологии и т.д.

Риск- это вероятность (опасность, возможность) наступления события, в результате которого банк понесет потери или недополучит доход по сравнению с запланированным. Это событие может произойти или не произойти

Риск-менеджмент как процесс представляет собой систематический мониторинг и управление рисками, присущими деятельности банка, с целью получения устойчивой прибыли от каждого вида деятельности и всего банковского портфеля.

Система управления рисками (риск-менеджмента) подразумевает следующее:

1. Идентификация факторов риска (определение причины и источника риска).

2. Анализ и расчет величины риска.

3. Мониторинг (контроль, наблюдение) текущего состояния банка и контроль за лимитами.

4. Обеспечение наличия капитала для покрытия рисков, т.е. возможных потерь.

Цель управления рисками:

- сокращение финансовых потерь банка;

- повышение рентабельности;

- обеспечение надлежащего уровня надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых банком операций.

Причины возникновения рисков разнообразны:

- экономическая и социальная нестабильность;

- политические кризисы;

- финансовые нововведения;

- форс-мажорные обстоятельства;

- отсутствие объективной и полной информации (о сделке, клиенте, партнере и т.д.)

В зависимости от сферы возникновения и влияния банковские риски можно рассматривать как:

- внешние (т.е. непосредственно не связанные с деятельностью банка, клиента);

- внутренние.

Внешние риски

Виды риска

Причины возникновения риска

1. Страновой (в том числе риск не перевода ср-в)

Неисполнение обязательств иностранными контрагентами Б (физ.и юр.лицами) из-за экономических, политических и социальных изменений в стране.

2. Экономический

Нарушение платежного оборота страны; кардинальные изменения финансовой политики госуд-ва; рост инфляции; ухудшение состояния конкретных отраслей и т.д.

3. Политический

Изменение политической системы страны; войны; оккупация иностранной армией; территориальные притязания.

4. Социальный

Гражданская война; религиозные и социальные, национальные конфликты; забастовки.

Внутренние риски

Виды риска

Сущность риска

1. Кредитный

Вероятность потерь Б из-за неисполнения (или несвоевременного, неполного исполнения) должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с договором.

Финансовые обязательства:

- по полученным кредитам

- по учтенным банком векселям

- по банковским гарантиям

- по факторингу

- по лизингу и др.

2. Риск ликвидности

Вероятность убытков из-за невыполнения банком своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков.

Причина- несбалансированность активов и пассивов.

3. Валютный

Вероятность потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты и (или) драгоценных металлов при проведении международных, кредитных, расчетных операций, а также при покупке-продаже инос.валюты.

4. Инвестиционный

Связан с полной или частичной потерей вложенных ср-в, с неполучением дохода по инвестициям, с задержкой в получении дохода.

5. Процентный

Вероятность потерь Б из-за неблагоприятного изменения уровня %-ых ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам.

6. Депозитный

Вероятность потерь из-за досрочного востребования вкладов.

7. Рыночный

Вероятность потерь из-за неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных ценных бумаг, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.

8. Операционный

Связан с нарушением внутреннего порядка и процедур проведения банковских операций и сделок; с ошибками компьютерных систем; с несовершенством систем контроля.

Например: ошибки и сбои в программном обеспечении, ошибки ведения бухгалтерского учета и налогового планирования приводят к потерям времени, информации, требуют больших затрат на их исправление и выход на нормальный режим работы.

9. Правовой

Вероятность убытков из-за правовых ошибок при осуществлении деят-ти, в том числе из-за ошибок при разработке внутренних нормативных актов; нечетком формулировании прав и ответственности сторон; некорректном оформлении договоров.

10.Фондовый

Вероятность убытков из-за неблагоприятного изменения цен на ценные бумаги торгового портфеля и производные ценные бумаги, связанных с эмитентом этих ценных бумаг и с общими колебаниями рыночных цен.

11. Стратегический

Вероятность убытков из-за ошибочных решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка.

Может выражаться в следующем:

- недостаточный учет возможных опасностей, угрожающих деятельности банка;

- недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами;

- отсутствие (недостаток) необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) для достижения стратегических целей.

12. Управленческий

Возникает в результате ошибок, разнонаправленных действий руководителей банка разного уровня; неэффективного управления персоналом.

13. Риск потери деловой репутации

(Репутационный риск)

Вероятность убытков Б из-за уменьшения числа клиентов в результате формирования в обществе негативного представления о банке (о финансовой устойчивости, качестве оказываемых услуг, о характере деят-ти в целом).

14. Риск банковских злоупотреблений

Связан с мошенничеством со стороны банковских служащих, клиентов и других лиц.

Например: подделка документов, хищения, выдача кредитов по сговору, несанкционированное проникновение в компьютерную сеть банка с целью кражи денег с электронных счетов, повреждения программного обеспечения, похищение секретной информации, фальсификация информации и др.

Основные методы управления рисками

Управление рисками означает применение разных методов снижения возможных потерь. Банки в своей деят-ти по управлению рисками используют сочетание различных методов.

К основным методам управления рисками можно отнести следующие:

  1. Учет внешних рисков в повседневной деят-ти банка.

  2. Проведение политики диверсификации (расширения, разнообразия деят-ти).

  3. Систематический анализ состояния валютного, кредитного, фондового рынков; мониторинг финансового состояния клиентов.

  4. Мониторинг текущего состояния банка, в том числе: кредитного, депозитного портфелей, а также портфеля ценных бумаг и портфеля инвестиций банка в целом.

  5. Страхование движимого и недвижимого имущества, ценностей при хранении в банке и при транспортировке, а также персонала, клиентов банка, держателей банковских карт. Страхование операций, в том числе кредитных.

  6. Правильная оценка кредитоспособности заемщика.

  7. Использование при выдаче кредитов залога, гарантий, поручительств.

  8. Выдача кредитов на консорциональной основе.

  9. Создание резервов для покрытия рисков.

  10. Строгое соблюдение технологий и процедур, установленных нормативными документами.

  11. Создание эффективной системы внутреннего контроля.

Внутренний контроль рисков складывается из: