1 Ежедневный баланс (форма № 0025).

Иногда эту форму называют «Сводка оборотов и остатков по балансовым и внебалансовым счетам». Это основная форма синтетического учета в банке.

В балансе по данной форме информация представлена в белорусских рублях. Остатки валюты на счетах отражены в рублевом эквиваленте.

В этой форме отражаются обороты по дебету и кредиту счетов за день и исходящие остатки по активу и пассиву по каждому балансовому счету IVпорядка с промежуточными итогами по балансовым счетамIIIиIIпорядков. По внебалансовым счетам – обороты по приходу и расходу и исходящие остатки.

Балансовые счета расположены в порядке возрастания номеров, активы и пассивы отдельно не выделяются.

Ежедневные балансы по этой форме составляются филиалами банка и включаются в состав сводного баланса банка.

Рассмотрим форму ежедневного баланса.

Ежедневный баланс (фрагмент формы 0025), в млн р.

Форма баланса №0611(«Баланс в плоскостях»).

В данном балансе представлена более подробная по сравнению с ежедневным балансом детализация балансовых данных.

Баланс по данной форме предоставляется в Национальный банк Республики Беларусь по электронной почте на 1,8,15, 22 числа каждого месяца (служит для контроля за расчетной базой Фонда обязательных резервов). В ней приведены остатки по балансовым счетам IVпорядка в разрезе групп валют (национальная валюта, СКВ, ОКВ) и признака резидентства (резидент, нерезидент).

Все данные приведены в белорусских рублях (по валютным остаткам показан их рублевый эквивалент). В балансе данной формы актив и пассив показаны отдельно.

Рассмотрим форму баланса № 0611.

Форма баланса № 0611 (фрагмент), млн р.