44 Кредитные операции кб

Кредитные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Кредитные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при­нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции. В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог дви­жимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с законами.

1.В зависимости от экон.содержания и назначения учетно-ссудные опера­ции делятся на:1)ссуды на ком.цели, в т.ч.на времен.нужды для фин-я теку­щих пот-ребностей в оборот.капитале; для бир-жевых спекуляций; 2)потребител-е или персонал-е ссуды: ипотечный кредит на жилищное и промыш-е строит-во,на по-купку това­ров длител-го пользов-я и др.

П. По категориям заемщиков:1)пр-я разл.форм собственности;2)кредитно-фин.учреждения, в т.ч. банка;3)населе-ние;4)правит-во и мест-е органы вла­сти.

Ш.По видам обеспече­ния:1)обеспечен-ные; 2)необеспеченные

1У. По срокам погашения: 1)ссуды до востребования или онкольные, по­гаше­ние к-х банк может потребовать в любое время;2)срочные (кратко, средне, долго).

Ссуды могут погаш-ся:1)весь осн.долг без учета %-в д.б.погашен на одну коне-чную дату путем единовремен­ного пла-тежа – прямая ссуда; 2) кре­дит в рассро-чку (сумма списывается частями).

В качестве обеспечения кредита м.б.: - залог, в виде цен.бумаг, товарномат-х ценностей, движ/недвиж. Имущество, валют.ценности и др.; - поручитель­ство, т.е. договор с односторонним письмен­ным обязательством поручи­теля перед банком оплатить при необ­ходимости задолж-ть заемщика; - га­рантии др.бан-ков или др.орган-й пога­сить ссуды и %.

Необеспеченные ссуды выдаются обыч-но первоклассным заемщиком по наи-более низкой ставке, к-я явл.базовой и публикуется в печати

У.По источникам погашения:1)крат-коср-погаш.обычно за счет выручки, ре-лиз.тов.запасов;2)средне и дол­госр.ссу-ды погаш.за счет прибыли, получен.от использ.кредита.

Проценты по ссудам могут уплачи­ваться: 1)равномерн.взносы;2)единоврем.по оконч.срока кредита; 3)др.способы

Осн.формы банк.кредита: 1) в форме от-крытия кредитного лимита (оверд­рафт, контокоррентный кре­дит)особенности оверд­рафта:а)открыв.один единств.теку-щий счет и в пределах уст.кредит.лими-та пр-я совершают платежи, допуская дебетовое сальдо; б) % на­числ.ежеднев-но;особенности конто­коррентного:а)пр-м открыв.один един.контокоррентный счет, сочетаю­щий ссудный с текущим; б)% на­числ.поквартально или по полу-го­диям.Данные кред-ы формально явл. кредитами до востребования,но на прак-тике продлеваются для постоян­ных клиентов; 2) открытие кре­дит.линии-во многих странах кред.лимит открыв.в форме кред.линии, т.е. договора м-ду банком и заемщиков, по к-му банк пре-дост.кредит на соглас.сумму, кредит вы-дается без допол.оформления; 3)кредит с использ.спец.ссудного счета- выручка и др.поступл-я зачисл-ся в кредит этого спец.ссудного счета;4)выдача ролловер-ных ссуд-вы­давались в связи с высоки-ми темпами инфляции в целях сниже-ния риска, к-е предост.по плавающим :ставкам и пе­ресм.через опред.сроки (3-6 мест);5)консорциальные и линдициро­ванные кредиты-также в целях сниже-ния ставки, к-е предост.несколькими банками одному заемщику.

Краткосрочное кредитование:Четыре стадии предост. КК:1)программиро-ва­ние (переговоры);2)предоставле-ние:аванс-е ссуды-вклад.в хоз.обо-рот,погашаются из выручки. Пре-дост.фин.устойчивым пр-м. Компе-нса­ционные–использ.на возмещ. собст.ср-в вложен-х в оборот.

Виды КК, исп.на:1)выставл.аккредити-вов, покупка чековых книжек;2)на вып-лату з\пл;3)на прирост обо­рот.капитала.

Наиболее распостр.это учет и залог век-селей:учет-покупка права получе­ния де-нег по векселю по истечению его срока; залог-вексель переходит банку вре­менно в качестве залога вы­данной ссуды.

Средне и долгоср.кредитование- вы­даю-тся на длит.сроки и под более на­дежное обеспечение в связи с боль­шим риском.