12.3. Виды кредита

Единых стандартов при классификации кредитов не существует, поэтому каждая стра­на устанавливает их самостоятельно. Наиболее детальной характеристикой кредита по организационно-экономическим признакам, используемым для классификации кредита, в нашей стране считается вид кредита, устанавливаемый в зависимости:

1) от стадий производства, обслуживаемых кредитом;

2) отраслевой направленности;

3) объектов обеспеченности;

4) срочности кредитования;

5) платности и др.

Кредит является важным инструментом платежа и применяется для удовле­творения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности отражаются, по­мимо обмена, и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации для обеспечения производства товаров расходуют полученные ссуды для приобре­тения средств производства, удовлетворения потребностей по выплате зарплаты, бюджетным отчислениям.

В зависимости от отраслевой направленности различают следующие виды кредита: промышленный, при обслуживании промышленных предприятий; анало­гично - сельскохозяйственный, торговый.

Классификация кредита, обусловленная объектами кредитования (тем, что противостоит кредиту), не носит специфических названий. Чаще всего кредит ис­пользуют для приобретения различных товаров (сырье - в промышленности, товары разнообразного ассортимента - в торговле, товары длительного пользования - у на­селения), для осуществления производственных затрат. Ссуду берут под разрыв в платежном обороте при временном отсутствии свободных денежных средств, но на­личии обязательств по разнообразным видам текущих платежей. Кредит в этом слу­чаем покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.

При классификации кредита в зависимости от его обеспеченности учитывают характер, степень и формы обеспеченности. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат ссуды, выдаваемые под конкретный материальный объект, а косвенное - ссуды, вы­даваемые на покрытие разрыва в платежном обороте. По степени обеспеченности выделяют кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспече­нием и вовсе без такового. Полное обеспечение наблюдается при размере обеспече­ния, равном или превышающем размер кредита, неполное - когда его стоимость не­сколько ниже размера кредита, а в случае отсутствия обеспечения кредит называет­ся бланковым. Такой кредит чаще всего предоставляют при определенном доверии к заемщику.

Классифицируя кредиты в зависимости от срочности кредитования, выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные ссуды имеют срок возврата не более 1 года, а в период значительной инфляции - до 3-6 месяцев. Они обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборот­ного капитала. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговремен­ные потребности, вызванные необходимостью капитальных вложений в производст­во. Среднесрочные ссуды в мировой практике выдаются на срок 5-8 лет. В период инфляции в нашей стране к среднесрочным относили ссуды со сроком погашения 6-12 месяцев, а долгосрочными считались кредиты со сроком оплаты выше 1 года.

В зависимости от платности за пользование кредит классифицируют как плат­ный и бесплатный, дорогой и дешевый. В основе такого деления находится размер процентной ставки за пользование ссудой. Понятие дорогого кредита связано с про­центной ставкой, если ее взыскивать в размере, превышающем рыночный уровень. Такие ставки применяют по кредитам, обладающим повышенным риском невозвра­та суммы (сомнительное обеспечение и др.). Размер платности кредита дифференцируют в зависимости от его срока, каче­ства и платежеспособности заемщика. Платность т изменяется с учетом подъ­ема или депрессии экономического цикла.

Специфическим видом можно считать ростовщический кредит, который в зарубежной литература рассматривается как в историческом плане, но в российской практике получивший определенное распространение. Для большинства стран имеет нелегальный характер, поскольку запрещен законом, но реализуется путем выдачи физическим лицам и хозяйствующим субъектам без лицензии от Центрального банка.