Глоссарий курса

Аккредитив - условное денежное обязательство банка, выда­ваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику оп­лату или предоставить полномочия другому банку производить такие пла­тежи при условии предоставления им документов, оговоренных в аккреди­тиве, но при выполнении условий аккредитива.

Ак­кредитив безотзывной - не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщи­ка, в пользу которого он был открыт.

Аккредитив отзывной - может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом

Акцепт означает согласие плательщика на оплату платежных доку­ментов. Различают положительный и отрицательный акцепт. При положи­тельном акцепте предполагается письменное уведомление банка платель­щиком о согласии на оплату, а отсутствие согласия в течение определенного срока означает отказ от акцепта. Напротив, при отрицательном акцепте молчание плательщика означает согласие на оплату, а отказ от оплаты оформляется письменно.

Банковский мультипликатор - процесс увеличения (мультип­ликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому.

Биметаллизм - денежная система, при которой государство законо­дательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами - зо­лотом и серебром, монеты из которых функционируют на равных основа­ниях. Существовали три разновидности биметаллизма: система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке; система двойной валюты, при которой это соотношение диктует­ся государством; система «хромающей» валюты, когда золотые и серебряные мо­неты служат платежными средствами, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производится в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет, и серебро при этом становится знаком золота.

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны, представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка.

Бумажные деньги - денежные знаки, имеющие не ту особенность, что они изготовлены из бумаги, а то, что их выпуск государ­ством осуществляется для покрытия своих расходов.

Вексель - письменное безусловное обязательство должника упла­тить определенную сумму в установленный срок и в установленном месте.

Возврат кредита – выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.

Государственный кредит - применяют для образования средств на покрытие расходов бюджета.

Деноминация – замена денежной единицы по определенному соотношению (например, 1000 к 1 в России в 1997 г.). Такие меры не способствуют существенному преобразованию денежной системы и имеют в основном техническое значение, облегчая и упрощая счет.

Девальвация – снижение курса национальной валюты.

Денежная система - организуемое и регулируемое законами де­нежное обращение страны. Типы денежных систем различны. В условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Денежное обращение – это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала.

Денежные агрегаты М0, М1, М2, МЗ и М4 - используются для анализа изменения движения денег на определенную дату и за определенный период в финансовой статистике.

Денежный оборот - это самостоятельный про­цесс непрерывного перемещения денег как между субъектами экономиче­ских отношений для их взаимного удовлетворения, так и за рамками эко­номических отношений.

Денежная форма кредита - наиболее типична, она преобладает в со­временном хозяйстве, поскольку деньги при обмене являются всеоб­щим эквивалентом стоимостей. Данная форма кредита используется государством и отдельными гражданами внутри страны и за ее пределами.

Денежно-кредитный оборот - обслуживает кредитные отношения в хозяйстве.

Денежно-расчетный оборот - обслуживает расчетные от­ношения за товары и услуги, нетоварные обязательства юридических и фи­зических лиц.

Денежно-финансовый оборот - обслуживает финансовые отноше­ния в хозяйстве

Деньги - позволяют преодолевать узкие рамки взаимного обмена товарами отдельных производителей, создают условия для возникновения рынка, где участвуют различные владельцы разнообразных товаров с развитием спе­циализации производства и повышением его эффек­тивности.

Деньги - экономическая категория, в которой прояв­ляются и при участии которой строятся общественные отношения, выступающие в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

Денежная база – итог суммы наличных денег в обращении и в кассах коммерческих банков; средств в фонде обязательных резервов банков; остатков на корреспондентских счетах в Банке России.

Денежная масса - совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая физическим и юридическим лицам и государству; явля­ется важным количественным показателем движения денег.

Заем­щик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Золотые деньги - применялись в России после денежной реформы 1895-1897 гг. в виде золотых монет.

Индоссамент - пере­даточные надписи на векселе.

Инвестиционные операции – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Казначейские векселя – векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва.

Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денежных средств. исанию средств со счетов клментов, в т.

Консорциальные банки – банки в Великобритании, в которых участвует на менее двух сторон без контрольно­го пакета акций.

Кредитные деньги - изготавливаются на основе бумаги, но их выпуск обычно производят банки при выполнении кредит­ных операций по различным хозяйственным процессам.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Лизинг - соглашение об аренде имущества на 3-15 лет. От традиционной аренды отличается тем, объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет.

Международные расчеты - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между юридическими ли­цами в лице государства и организаций, гражданами различных стран на основе их экономических, политических и культурных отношений.

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении на­ходятся другие знаки стоимости: банкноты, казначейские билеты, размен­ная монета, которые обмениваются на золото. Существовали три разновидности золотого монометаллизма. При золотомонетном стандарте золото выполняет все функции, а в обращении находятся золотая монета и знаки золота. При золотослитко­вом стандарте банкноты обмениваются на слитки, но при предъявлении определенной суммы. При золотодевизном стандарте банкноты обмени­ваются на девизы, то есть на иностранную валюту, включая золото.

Налично-денежный оборот - процесс непрерывного движения наличных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Имеет большое значение, хотя составляет и меньшую часть всего денежно­го оборота, так как обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения.

Овердрафт – отрицательный баланс на текущем счете, часто приобретающий статус ссуды.

Основа кредита – наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, то, на чем «держится» сущность и чем она определяется.

Платежное поручение - это поручение предприятия обслужи­ваемому его банку о перечислении конкретной суммы со своего счета.

Платежное требование-поручение - требова­ние оплатить поставщика к покупателю стоимость поставленной продук­ции и одновременно - поручение плательщика списать средства с его счета, основанием чего являются расчетные и отгрузочные документы, направленные в банк, обслуживающий плательщика.

Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране; включает, помимо движения денег, еще и движение других средств платежа - чеков, депозитных сертификатов, векселей и др., поэтому де­нежный оборот является составной частью платежного оборота.

Расчетные операции- операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в т. ч. для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Рейтинг банка - оценка его деятельности по системе, основанной на финансовых показате­лях работы и данных баланса банка. Выводится по тем направлениям, которые подвергались анализу. Единой системы оценки надежности бан­ков в мировой практике не существует, так как все банки имеют существенные внутренние различия.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита применяется, наряду с товар­ной и денежной формами, как правило, в экономике развивающихся стран. Преимущественно это сырьевые ресурсы и сельскохозяйственные товары.

Специальные права заимствования (СДР) – особый тип международной валюты, выпускаемой международным валютным фондом и используется только для межправительственных расчетов через центральные банки.

Срочный платеж (авансовый) - совершается до отгрузки товаров; после отгрузки, т. е. путем прямого акцепта; при крупных сделках - при частичных платежах.

Сущность денег - заключается в том, что они являются необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между участниками и звеньями воспроизводствен­ного процесса.

Торговые банки действуют в сфере внешней торговли и междуна­родных финансово-кредитных операций Великобритании.

Товарная форма кредита предшествует денежной форме. Первыми субъектами кредита были обладатели излишних предметов потребления (например, зерна и дру­гих сельскохозяйственных продуктов до нового урожая). В современной практике эта форма кредита не является основополагающей

Учетные дома выполняют краткосрочные операции на денежном рынке. В Великобритании сформировано 9 учетных домов.

Факторинг - покупка финансовой компанией всех денежных требований экс­портера к иностранному импортеру (70-90 % суммы контракта) до наступления сро­ка их оплаты, благодаря чему экспортер имеет дело с факторинговой компанией, а не с разрозненными импортерами.

Финансовое состояние банка - является глав­ным понятием, характеризующимся системой показателей, отражающей наличие, размещение и использование финансовых средств.

Форфейтинг - покупка банком или лицом на полный срок на огово­ренных условиях векселей (тратт) и других финансовых документов, в результате чего экспортер передает банку коммерческие риски, связанные с неплатежеспособно­стью импортера. Это сокращает сроки инкассации требований фирмы-экспортера, бухгалтерские и другие расходы.

Цель эмиссии безналичных денег - удовлетворить дополнительные потребности предприятий в оборотных средствах.

Чек - денежный документ, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы.

Эмиссия наличных денег - выпуск их в обращение с увеличени­ем массы наличных денег в обращении.