1.3.1. Операції комерційних банків

На підставі банківської ліцензії банки мають право здійсню­вати такі банківські операції.

1. Прийом вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб.

2. Відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них.

3. Розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик.

Банк, крім перелічених вище операцій, має право здійснювати такі операції та угоди.

1. Операції з валютними цінностями.

2. Емісію власних цінних паперів.

3. Організацію купівлі та продажу цінних паперів за доручен­ням клієнтів.

4. Операції на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг).

5. Надання гарантій доручень та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі.

6. Придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг).

7. Лізинг.

8. Послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей і документів.

9. Випуск, купівлю, продаж, обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів.

10. Випуск банківських платіжних карток і здійснення опе­рацій з використанням цих карток.

11. Надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

Операції приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізич­них осіб, відкриття та ведення поточних рахунків, розміщення залучених коштів належать виключно до банківських операцій, здійснювати які в сукупності дозволяється тільки юридичним особам, що мають банківську ліцензію. Інші юридичні особи ма­ють право здійснювати тільки дві останні операції на підставі ліцензії на здійснення окремих банківських операцій, а інші операції та угоди, передбачені цією статтею, можуть здійснювати у порядку, визначеному законами України.

За умови отримання письмового дозволу Національного банку України банки також мають право на такі операції.

1. Здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юри­дичних осіб.

2. Здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) дер­жавної та іншої грошової лотереї.

3. Перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів.

4. Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

• з інструментами грошового ринку;

• з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках з фінансовими ф'ючерсами та опціонами.

5. Довірче управління коштами та цінними паперами за дого­ворами з юридичними та фізичними особами.

6. Депозитарну діяльність і діяльність із ведення реєстрів влас­ників іменних цінних паперів.

Національний банк України встановлює порядок надання бан­кам дозволу на здійснення операцій 1—4 якщо:

1) рівень регулятивного капіталу банку відповідає вимогам Національного банку України, що підтверджується незалежним аудитором;

2) банк не є об'єктом застосування заходів впливу;

3) банком подано план, за яким він буде здійснювати таку діяльність, і цей план схвалений Національним банком України;

4) Національний банк України дійшов висновку, що банк має достатні фінансові можливості, відповідних спеціалістів для здійс­нення такої діяльності.

Банк має право здійснювати інші угоди згідно із законодав­ством України.

Національний банк України має право встановити спеціальні вимоги, включаючи вимоги щодо підвищення рівня регулятив­ного капіталу банку чи інших економічних нормативів, стосовно певного виду діяльності.

Комерційні банки самостійно встановлюють відсоткові став­ки та комісійну винагороду зі своїх операцій.

Усі банківські операції відображаються окремими статтями в балансі комерційного банку. Залежно від того, в якій частині ба­лансу вони обслуговуються, їх прийнято поділяти на пасиви і ак­тиви (табл. 2).

Пасивні операції — це операції з мобілізації ресурсів комер­ційного банку.

Активні операції — це операції з розміщення мобілізованих ко­мерційним банком ресурсів у депозити, кредити, інвестиції, основні оренди і товарно-матеріальні цінності.

Таблиця 2. Активні й пасивні операції комерційного банку