36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ

КП- это сов-ть остатков задолженности по акт КрО на опр дату. Клиентский КП явл его составн частьюи представляет собой остаток задолженности по кредтным опреациям(КрО) банка с ФЛ и ЮЛ на опр дату.

Различают оптим и сбаланс КП. Оптим КП – портфель, кот наиболее точно соответствует по составу и структуре кред и маркетинговой политике банка и его плану страт развития. Сбаланс КП – портфель банк-х кредитов, кот по своей структуре и фин характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность» . Оптим и сбаланс портфели не всегда совпадают.

По признаку диверсификации выделяют:1. диверсифицированный КП 2. концентрированный КП( где высокий уд вес КрО опр видов или одной категории кр\получателей).

Клиентский КП подвергается колич и кач анализу.Различают валовый КП, кот составляет его колич х-ку, ЧКП, взвешенный на риск, кот опр-ет его кач х-ку.. Рассчитать ВКП можно по 2ум методикам:1.нужно в ежедн балансе взять остатки зал\долженности по всем КрО и суммировать их;2. надо из итога 2 класса ежедневного баланса вычесть начисленные и просроченные% дох.

ВКП клиентам по виду кр\получ делиться на деловой(остаток задолженности по КрО с ЮЛ) и персональный (остаток задолженности по КрО с ФЛ). Сущ понятие розничный КП - сов-ть требований банка к ФЛ и ИП.

Деловой клиентский КП классифиц-ся на :1 по контрагенту размещения(можно использовать 1 и 2 методики): на НКФО, КО и НКО, ИП, ОГУ;2. по видам КрО займы, кредиты, факторинг, лизинг и др;3 по видам валют : в нац и ин; 4 по отрасл принадлежности клиента: кредиты пр-ти, с\х, торг и др; 5 по способу юридич оформления отношений м\банком и клиентом: кр договор, договор факторинга и др; 6 по времен возникновения: потенц и реальный; 7 по способому обеспеч исполнения обязательств по кред дог; 8 по х-ру задолженности отражается соблюдение сроков кредитования: срочный, пролонгированный и просроченный КП.

ЧКП(качеств позиция) рассчитывается путем вычитания из ВКП суммы пезервов на покрытие возм убытков по КрО. Для начисления резерва клиентский КП делтся на 5 гр иска: 0,10,30,50,100( в зависимости от способности должника вернуть долг, качества и достаточности обеспечения, кол-ва пролонгаций, длительности просроченной задолженности). Для определения размера КП, взвешенного на риск,надо сначало разделить ВКП разделить на 7 гр риска( от 0 до 150%) и из итога каждой группы вычесть созданный резерв на покрытие возм убытков, подверженным кр риску. Эту сумму * на установленный НБ% риска(форма 2801).

Экономическая сущность: ВКП показывает нам , сколько банком вложено собств и привлеч средств в акт КрО с клиентами; ЧКП показывает сколько из вложенных рес банком в акт КрО вернется; ЧКП взвеш на риск- сколько рес банку не вернется при наступлении опр усл.

В н вр появилось понятие «портф однор кредитов» - группа кредитов со сходными х-ками. Установлено много критериев по отнесению к ходн. кредитам (критерии устн-ся банком в лок-норм док) : 1 способ с предоставл 2 цель предоставл 3 размер% ст …