46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
Первичные источники возврата кредита обусловлены хар-ром кругооборота и оборота фондов кр/получателей. Источником возврата кредитов, предост. в оборот. А, явл. выручка от реализ. прод., тов., работ и услуг, а во внеоборотные – прибыль от реализации инвестиц. проекта, аморт. отчисл. и прибыль от общих рез-татов хоз.-фин. деят-ти предп-ия. Первичные источники явл. реальной гарантией возвратности кредита лишь у организаций, имеющих высокий уровень рентаб-ти и обеспеч-ти СК-ом, т.е. у фин. устойчивых первоклас. кр/получателей. У них юр. закрепление в кредит. договоре погашения кредита за счет имеющихся источников м. являться вполне достаточным. В таком случае между кр/дателем и кр/получателем могут складываться сугубо доверительные отношения (доверительные либо бланковые кредиты).
Вторичные (дополн.) источники возврата кредита вступают в силу только тогда, когда не получены первичные источники. Напр., невозврат кредита означ., что у кр/получателя возникает обязательство перед банком, кот. д.б. исполнено в соотв. с принятым способом обеспеч. исполнения обязательств при заключении кредит. дог., кот. и явл. вторичным источником.
Способ обеспечения исполнения обяз-в – конкретный источник погашения имеющегося долга, юр. оформление права кредитора на его использование и организацию контроля за достаточностью и приемлемостью данного источника.
БК РБ: гарантийный депозит денег; страхование кредитодателем риска невозврата кредита; перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в т.ч. на имущ. права; залог недвиж. и движ. имущества; поручительство; гарантия; иные способы, предусм. законод. РБ или договором.
ГК РБ: неустойка, удержание имущества должника, задаток.
В зависимости от хар-ра обеспечения обеспечительные обязательства подразделяются на:
личные (поручительство, гарантия, банковская гарантия, страхование риска невозврата кредита);
реальные (залог, задаток, гарантийный депозит денег).
Функции способов обеспечения:
стимулирующая – способы обеспечения, гл. функцией кот. явл. стимулир-е исполнения должником обязательств под угрозой наступления этого обязательства (задаток);
гарантийная – эти способы обеспечивают для кредитора большую вероятность, реальность удовлетворения требований, кот. м. возникнуть у кредитора в случае нарушения обязат-ва должником (залог, поручительство, гарантия).
Возвратность кредита может обеспеч-ся и способами прекращения обязательств:
Перевод долга по кредит. дог. на 3-е лицо – погашение кредита произв-ся новым должником. Банк дает согласие на это только после изуч-я кр/способности нового должника и при обеспечении исполнения обяз-в новым должником по дог. залога (поручит-ва). Заключение с новым должником кредит. дог. не надо.
Уступка кр/получателем банку своих требований к др. лицу, по отношению к кот. он явл. кредитором. До заключения договора об уступке требования банк должен изучить кр/способность этого лица. В этом договоре надо предусматривать способ обеспечения исполнения обяз-в в виде поручительства первоначального кр/получателя или иным путем. Банк вправе уступить требования к кр/получателю другому ЮЛ, в т.ч. банку, заключив с ним договор об уступке требований.
Возложение кр/получателем исполнения обяз-в по кредит. дог. на 3-е лицо. В этом случае банк обязан принять исполнение, предложенное за кр/получателя 3-им лицом, а также проверить факт передачи кр/получателем исполнения обяз-ва на 3-е лицо. Такое исполнение приним-ся банком по ликвидир-ым, или по предп-иям зарегистрир., но не осущ. ПД и (или) кот. нах-ся в стадии ликвидации.
Мена – сделка, по кот. каждая из сторон обязуется передать в собств-ть другой стороне один товар в обмен на другой.
Новация – соглашение сторон о замене первоначального обязат-ва, существовавшего м/ду ними, другим обязат-вом м/ду теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения.
Отступное – соглашение сторон о прекращении обязат-ва предоставлением взамен исполнения ДС, имущества и др.
Из способов прекращения обязательств популярностью пользуются новация с использованием векселя и отступное с использованием таких ЦБ, как сертификат, облигация, а также вексель.
Передача ц.б. по отступному осущ. с обязательным оформлением по векселю - индоссамента, сертификату - цессии, облигации - проставлением на лицевой стороне штампа «погашено».
- 1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- Посредническая функция
- Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- Функция регулирования денежного оборота.
- 2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- 3. Порядок государственной регистрации банка.
- 4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- 5. Реорганизация и ликвидация банка.
- 6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- 7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- 8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- 9. Банковские риски, их основные виды.
- 9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- 10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- 10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- 11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- 12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- 13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- 14. Качество активов банка, их оценка
- 15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- 16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- 17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- 18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- 19. Управление ресурсами банка
- 20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- 21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- 22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- 23. Операционный риск и методика его исчисления.
- 24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- 26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- 27.Депозитные операции и депозитная политика.
- 28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- 29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- 30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- 31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- 32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- 33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- 34. Понятие кредитных операций (КрО).
- 35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- 36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- 38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- 39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- 41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- 42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- 44. Финансовый анализ (фа).
- 45. Рейтинговая оценка(ро)
- 46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- 47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- 48. Залог и залоговое право
- 49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- 50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- 51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- 52. Овердрафтное кредитование юл
- 53. Факторинговые операции банка
- 54. Межбанковские расчеты (мбр)
- 55. Межбанковские кредитные отношения
- 56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- 57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- 58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- 59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- 60. Валютный риск и управление им.
- 61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- 62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- 63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- 64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- 65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- 66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- 67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- 68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- 69. Методы управления ликвидностью банка
- 70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.