44. Формы кредитования

Формы кредита отражают структуру кредитных отношений с учётом особенностей кредитора и заёмщика, а также использование ссуженной стоимости. В современных условиях известны следующие формы кредита:

1. Банковский кредит.

Отличительной чертой банковского кредита является его строго целевой и срочный характер. В качестве субъектов банковского кредита выступают, с одной стороны, банк как профессиональный кредитор, а с другой, - предприятия, организации и население как заёмщики.

Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования выступает денежный капитал.

2. Коммерческий кредит.

Это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. В соответствии с Гражд.Кодексом РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товара, работ, услуг.

Коммерческий кредит создаёт взаимное спонтанное финансирование предприятий: встречное движение товаров и их денежной оплаты, расходясь во времени, создаёт коммерческий кредит.

Сроки коммерческого кредитования определены рамками расчётно-платёжной дисциплины. Согласно действующему в РФ законодательству, предельный срок оплаты товаров, работ, услуг – 3 месяца.

2. Государственный кредит.

Субъектами при госкредите выступают юридические, физические лица и государство. Первоначально возник и стал развиваться

такой государственный кредит, при котором государство выступало в качестве должника, а причиной заимствования государства был дефицит государственного бюджета. Однако государство выступает также и кредитором, предоставляя бюджетные кредиты и ссуды.

2. Потребительский кредит.

Это совокупность товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государством населению для удовлетворения его личных потребностей. Потребительский кредит даёт возможность совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения ещё не завершён, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем доходов.

Может выступать:

• как в товарной форме (рассрочка платежа при покупке товаров длительного пользования)

• так и в денежной форме (кредит выдаётся на строительство и ремонт индивидуальных домов, садовых домиков, оплаты дорогостоящего лечения, на неотложные нужды).

2. Межбанковский кредит.

Такой кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других их недостаёт. Обычно МБК очень краткосрочны.

Система межбанковского кредита функционирует на двух уровнях:

• 1-ый отражает движение средств между Банком России и коммерческим банками;

• 2-ой – между коммерческими банками.

Выделяют несколько законов функционирования МБК:

• в условиях общего спада или застоя производства чем ближе кредитная система подходит к кризису, тем выше уровень и величина МБК;

• рост курса доллара меняет структуру МБК, увеличивая долю коротких кредитов (до 1 месяца) и уменьшая долю длинных (до 3 месяцев). Объясняется это тем, что реальный сектор экономики испытывает потребность в кредитах главным образом на продолжительные сроки, а спекулятивные вложения в иностранную валюту чаще всего удовлетворяются короткими кредитами. Следовательно, рост удельного веса коротких МБК (а значит, рост курса доллара) уменьшает массу длинных МБК (а значит, ресурсы кредитования материального производства).

• В течение года МБК имеет тенденцию нарастать к концу годичного периода в связи с завершением расчётов и санацией балансов к началу нового года. Особенно чётко эта тенденция проявляется в декабре.

2. Межхозяйственный кредит.

Это относительно новая форма кредита, здесь субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия и организации, которые не являются профессиональными кредиторами, но дающие средства взаймы друг другу. Он имеет сходство с коммерческим кредитом, однако в отличие от него, носит не товарный характер при рассрочке платежа, а подразумевает предоставление денежных средств взаймы. Это не открытый рынок, где предлагаются свободные денежные средства, здесь спрос и предложение денежных ресурсов обусловлены сложившимися хозяйственными взаимоотношениями между кредитором и заёмщиком. Такие ссуды предприятия могут получать при временных финансовых затруднениях, для выполнения совместных программ, при оказании финансовой помощи корпорациями своим предприятиям.

2. Международный кредит.

Данная форма кредита функционирует во внешнеэкономическом обороте государства и выступает обычно в следующих формах:

• коммерческого (фирменного) (предоставляется фирмами различным коммерческим структурам в других странах в товарной форме)

• банковского (предоставляется банками различным субъектам в других странах в денежной форме)

• межгосударственного кредита (предоставляется от имени государства).

Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия. В качестве посредника могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

В зависимости от целевых потребностей заёмщика различают:

• производственную форму кредита, когда ссуда идёт на цели производства и обращения;

• потребительскую форму кредита, когда ссуда используется на цели потребления, а не на создание новой стоимости.

Можно выделить также:

• прямую форму кредита, которая отражает непосредственную выдачу ссуды её пользователю, без опосредованных звеньев;

• косвенную форму кредита, которая возникает, когда ссуда берётся для кредитования других субъектов.