56. Пассивные операции коммерческих банков
Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счёт собственных и привлечённых средств.
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА составляют основу деятельности коммерческого банка, т.к.:
Обеспечивает банку как юридическому лицу экономическую самостоятельность;
Выступает резервом ресурсов;
Определяет масштабы деятельности банка, так как экономические нормативы Банка России, установленные для коммерческих банков, исходят в основном из размера собственных средств банка.
К собственным средствам относят:
Уставный капитал. Он образуется из величины вкладов её участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов.
Добавочный капитал. Включает в себя прирост стоимости имущества банка при его переоценке, эмиссионный доход (то есть разницу между ценой размещения акций при эмиссии и их номинальной стоимостью), стоимость безвозмездно полученного банком в собственность имущества от организаций и физических лиц.
Фонды. Они образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка с учётом требований законодательства (резервный фонд, фонды специального назначения).
Страховые резервы – это обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и операциям с ценными бумагами при их обесценении. Их формирование осуществляется обычно за счёт себестоимости оказываемых банковских услуг, в отдельных случаях –за счёт прибыли.
Нераспределённая прибыль отчётного и прошлого годов.
Однако, структура ресурсной базы коммерческих банков характеризуется незначительной долей собственных средств, а преобладающую её часть составляют привлечённые средства. Привлечённые средства покрывают от 80 до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций.
ПРИВЛЕЧЁННЫЕ СРЕДСТВА. По способам аккумуляции привлечённые ресурсы можно разбить на 2 группы:
Депозитные:Депозиты до востребования юридических лиц. Это самый крупный источник привлечения банком ресурсов в свой оборот. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счёт другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время по первому требованию их владельцев, поэтому банк использует в этом случае минимальные % ставки.
Срочные депозиты юридических лиц – это денежные средства, внесённые в банк на фиксированный срок. Срочный депозит для клиента банка является не только потенциальными деньгами, но и капиталом, так как приносит доход в виде %, величина которого фиксируется в договоре и варьируется в зависимости от срока депозита.
Вклады физических лиц (до востребования и срочные). Их могут привлекать только те коммерческие банки, которые имеют на это специальную лицензию ЦБ РФ. Независимо от их вида удостоверяются сберегательной книжкой (или книжкой денежного вклада).
Банковские сертификаты и векселя, которые являются собственными долговыми обязательствами банка и считаются разновидностью срочных депозитов юридических и физических лиц. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесённого в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и % в банке, выдавшем сертификат. Депозитный выдаётся юридическим, а сберегательный – физическим лицам. Банковский вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определённой суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок.
Недепозитные. Это:- Межбанковские кредиты. Дают банкам возможность поддерживать оптимальное соотношение необходимых и избыточных резервов. -Кредиты ЦБ РФ предоставляются в форме ломбардных, однодневных и внутридневных кредитов.Выпуск собственных облигаций банка. Их эмиссия осуществляется на основании специального проспекта, который должен быть опубликован в печати и зарегистрирован в самом Банке России. У российских банков способ привлечения заёмных средств с помощью выпуска облигаций не
- 1. Финансы как историческая и экономическая категория
- Функции финансов.
- 3. Финансовая система государства и её звенья.
- 2. Роль финансов в расширенном воспроизводстве.
- 4. Содержание и задачи финансовой политики государства.
- Финансовая политика рф на современном этапе.
- 5. Экономическое содержание и классификация финансового механизма.
- 12. Система государственного финансового контроля в рф.
- Исполнительная власть
- Парламентский контроль
- . Совершенствование государственного финансового контроля в рф.
- 15. Доходы и расходы бюджета.
- 16. Межбюджетные отношения и проблемы в области межбюджетных отношений.
- Развитие межбюджетных отношений в рф.
- 17. Местные бюджеты. Особенности их формирования.
- 21. Государственные внебюджетные фонды.
- 18. Бюджетное планирование и прогнозирование. Основы составления проекта бюджета рф
- 19. Составление рассмотрение и утверждение проекта бюджета.
- 20. Исполнение бюджета.
- 22. Государственный кредит как финансовая категория.
- 23. Классификация государственных займов. Государственные ценные бумаги в рф.
- 24. Государство как заемщик и кредитор.
- 25. Государственный долг и его виды и формы в рф.
- 26. Понятие управления государственным долгом. Принципы и методы управления государственным долгом.
- 27. Содержание и функции финансов предприятия. Финансовые службы на предприятии.
- 29. Принципы и факторы организации финансов предприятия.
- 30. Роль финансов в воспроизводстве основных фондов. Оборотные средства и их финансовые источники воспроизводства.
- Оборотные средства и их финансовые источники воспроизводства.
- 31. Сущность, распределение и налогообложение прибыли предприятия.
- 32. Особенности финансов некоммерческих организаций.
- 40. Сущность и признаки налогов. Функции и виды налогов, принципы налогообложения
- Функции и виды налогов, принципы налогообложения.
- 33 Страхование как экономическая категория. Формы страхового фонда.
- 35. Страховой рынок, принципы и контроль его функционирования.
- 34. Виды и функции страхования Отрасли страхования.
- Отрасли страхования.
- 36. Экономические основы и принципы социального обеспечения.
- 37. Понятие, принципы и роль социального страхования. Фсс в рф
- Система социального страхования в рф.
- 38. Система пенсионного обеспечения в рф.
- 39. Система медицинского страхования в рф.
- 44. Формы кредитования
- 63 Классификация банковского кредита.
- 47. Ипотечное кредитование
- Ипотечное кредитование населения. Развитие ипотеки в России.
- 48 Банковская реформа 1987-1992 гг.
- 52. Структура Банка России и органы управления.
- 64. Совершенствование банковской системы и банковского надзора в рф
- 53. Принципы деятельности, функции и операции коммерческих банков
- 56. Пассивные операции коммерческих банков
- 54. Ликвидность и надёжность коммерческого банка. Банковские риски и их управление
- Банковские риски и их управление.
- 55. Основы организации, лицензирования и управления коммерческим банком
- 57. Классификация банковских активов. Активные операции коммерческих банков.
- 58 Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков
- 52. Цели и инструменты денежно-кредитная политика цб рф
- Инструменты и методы денежно-кредитной политики цб рф
- 59. Организация безналичного платёжного оборота.
- 60. Формы безналичных расчётов
- 61. Расчётные и текущие счета.
- 62. Расчёты пластиковыми картами.
- 42. Необходимость и сущность кредита.
- 41. Классификация налогов.
- 6. Элементы и государственные органы управления финансами
- 7.Финансовое планирование и прогнозирование
- 8.Принципы формы и методы финансового планирования
- 9.Внутрифирменное планирование
- 10.Содержание задачи принципы и методы финансового контроля