Блок задач

Виконання задач здійснюється наступним чином:

6 варіантів по списку студентів: 1 варіант – 1, 7, 13, 19, 25, 31 номер у списку студентів виконують такі задачі: Тема 2. №3, №11; Тема 5. №1; Тема 6. №2.

2 варіант – 2,8,14,20, 26, 32 номер у списку студентів виконують такі задачі:

Тема 2. №5; Тема 4. №1; Тема 5. №3; Тема 6. №3.

3 варіант – 3, 9, 15,21, 27,33 номер у списку студентів виконують такі задачі:

Тема 2. №7; Тема 3. №1; Тема 5. №3; Тема 6. №4.

4 варіант – 4, 10, 16, 22, 28 номер у списку студентів виконують такі задачі:

Тема 2. №8; Тема 3. №2; Тема 5. №4; Тема 7.№1.

5 варіант – 5, 11, 17, 23, 29 номер у списку студентів виконують такі задачі:

Тема 2. №1; Тема 2. №9;Тема 3. №3; Тема 5. №5; Тема 7. №3.

6 варіант – 6, 12, 18, 24, 30 номер у списку студентів виконують такі задачі:

Тема 2. №2; Тема 2. №10; Тема 3. №6; Тема 6. №1; Тема 7. №4.

До розрахунку задач надається спеціальний файл з одноіменною назвою, що містить формули до всіх задач з поясненнями.

До задач необхідно зробити висновки, виразити власні судження і надати пропозиції щодо використання елементів розрахунку окремих об’єктів облікових технологій банківських операцій. Зокрема у кожній задачі треба надати розрахунок або деталізувати окремі об’єкти облікової технології операції. Застосовуються внутрішні технології банку, внутрішні положення, інструкції, процедури.

Тема 2.Облікові технології операцій банку з готівковими коштами

Задача 1.

На прикладі наведеного технологічного етапу облікового процесу первинного обліку касових операцій в банку побудувати такий етап облікового процесу як “поточний облік” касових операцій.

Первинний облік касових операцій

Об'єкти організації облікового процесу

Носії номенклатури облікового процесу:

Касові прибуткові та видаткові документи (Заява на переказ готівки, прибуткові і видаткові ордера).

Матеріальні носії облікових номенклатур:

паперовий, електронний.

Технологія облікового процесу:

- перевірка наявності всіх обов'язкових реквізитів;

- перевірка наявності і тотожності підписів операційних працівників наявним зразкам у касира зразкам;

- звірка відповідності сум, зазначених у документі, цифрами і літерами;

• викликати особу, яка вносить гроші, і прийняти їх поаркушним перерахунком.

Забезпечення:

обчислювальна техніка, засоби перевірки грошових кошів на наявність дефектів та виявлення підроббк, охорони касового приміщення.