71Вопрос. Сущность кредита, его функции

Кредит – сумма денег доверенная кому-либо во временное пользование. Как экон-ая категория, кредит выражает отношения м\у двумя сторонами – кредитором и заемщиком по поводу движения ссуженной ст-ти на условиях кредита. Ссуженная ст-ть м. выступать в Тно-ден. или смешанной форме.

Осн. принципы кредита сложились исторически и закреплены законодательно:

1) принцип возвратности кредита: право собственности на ссуженную ст-ть переходит заемщику. В случае если заемщик оказался неплатежеспособным, кредитору м. переходить право собственности на имущество и финансовые активы должника.

2) принцип срочности кредита – возврат кредита д.б. определен в установленные сроки, сроки зависят от целей использования кредита, фин-ых возможностей кредитора и заемщика, и др. факторов. От сверхкраткосрочных (на 1 день) и обычных краткосрочных кр. (до 1 года), используемых в торг. и промышленн. до среднесрочных 3-5 лет и долгосрочных до 30 лет.

3) платность кредита – обусловлена ден. характером отношений и тем фактом, что кредитор несет издержки от предоставления денег в долг (инфляционные потери) и недополученная Pr кредитора, вследствие неиспользования суммы кредита для своих целей. С др. стороны заемщик получает дополнительные блага, льготы(инфляционную премию. доолнительн. Pr и др.), поэтому в соответствии с принципами платности кредита происходит перераспределение части прибыли. полученной заемщиком в пользу кредитора.

4) принцип обеспеченности кредита,

5) принцип контроля кредитора за заемщиком,

6) принцип добровольности и договорного хар-ра кредитных отношений.

Кредитные отношения регулируются ГК РФ ч. 2. глава 42 «Заем и кредит» Под займом понимается взаимод-я между двумя любыми сторонами, по договору займа одна сторона передает др. деньги или др. вещи, а др.обязуется возвратить такую же сумму заимодавцу или равное кол-во вещей.

В соответствии с ГК понятие кредит используется тогда, когда кредитором выступает банк или иная кредитная организ. ущность кредита выступает в его трех функциях:

1) распределения на возвратной основе ден. ср-в (распределительная функция);

2) создания кредитных ср-в обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

3) осуществления контроля за эффективностью деят-ти экон-их субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции ср-в, так и при их размещении, т.е. поср-вом кредита происходит распределение ден. ср-в на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время ср-в предприятиям и орг-циям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в ден. ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция кредита — создание кредитных ср-в обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные ср-ва, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экон-ую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения дох-ти и развития их деят-ти. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осущ-ся контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деят-тью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или частное лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы ден-ые обязат-ва, расчеты, кредитование, комиссионные операции и др. гражданские акты, повседневно совершаемые при поср-ве ден. операций. Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны быть определены обязанности банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деят-тью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управление ст-ть (деньги или вещи). Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же сумму денег или равное кол-во вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата — процент, если иное не предусмотрено договором. Размер %-ов определяется соглашением сторон с соблюдением требований кпроцентным ставкам по кредитам , установленным в соответствии с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения — в размере средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с предпринимательской деят-тью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде пря мой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты Тов, если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено законодательными актами.