12.2. Банковские операции

В настоящее время коммерческий банк способен предложить клиенту около 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Однако далеко не все банковские операции повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения.

Банковские операции делятся на:

• активные (операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью извлечения прибыли);

• пассивные (операции, связанные с пополнением или расходованием капитала банка, т.е. по привлечению и возврату средств);

• операции посреднического характера (их банк выполняет по поручению клиента за определенную плату, число таких операций постоянно растет);

• прочие операции банков – это операции, сопутствующие деятельности банка и направленные на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка).

Рассмотрим основные банковские операции.

Вкладные (депозитные) операции – операции кредитных учреждений по:

• привлечению денежных средств во вклады и депозиты (пассивные депозитные операции);

• размещению средств во вклады в других кредитных учреждениях (активные депозитные операции).

Различают депозиты до востребования и срочные депозиты.

На основе депозитных операций формируется большая часть кредитных ресурсов банка. Одной из центральных проблем депозитной политики является определение оптимального периода хранения срочных вкладов предприятий и населения. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, прежде всего, среднесрочных и долгосрочных.

Кредитные операции – это операции по размещению привлеченных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. Кредитные операции являются важнейшими активными операциями коммерческих банков. Именно они приносят наибольший доход банку, с ними же связаны и значительные потенциальные потери (в случае, если кредиты банку не возвращаются). Кредитные операции могут отличаться по срочности ссуды, характеру обеспечения ссуд, типу заемщика, способу взимания процента и ряду других признаков.

Инвестиционные операции – очень значимый вид активных операций. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги с целью получения по ним дохода или приобретения с их помощью прав участия в управлении другими субъектами рыночной экономики.

Расчетные операции – операции, связанные с осуществлением расчетов, переводов по поручению клиента: осуществление переводов, зачисление средств, оформление платежных документов, выдача выписок со счетов клиентов, выдача и прием наличных денег, запросы по поручению клиента в случае неоплаты платежных документов покупателем и др.

Валютные операции – сделки с валютными ценностями и операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, использованием в качестве средства платежа иностранной валюты, ввозом и пересылкой за границу и из-за границы валютных ценностей, с осуществлением международных денежных переводов.

Валютные ценности – иностранная валюта, платежные документы и ценные бумаги в иностранной валюте, драгоценные металлы и драгоценные камни.

Валютные операции делят на:

• текущие (переводы средств из-за границы и за границу, операции по купле-продаже валютных ценностей, товаров, услуг);

• связанные с движением капитала (инвестиции, в т.ч. приобретение и продажа ценных бумаг, предоставление и получение кредитов).

Эмиссионно-кассовые операции отражают работу банков по выпуску денег, ценных бумаг, их изъятию, организации их обращения, кассовому обслуживанию хозяйства, населения. Банки организуют сбор (инкассацию) поступающих в кассы высвобождающихся из оборота наличных денег, обеспечивают их учет и хранение, выдачу предприятиям, учреждениям и населению наличных денег.

Факторинговые операции – операции по приобретению и уступке денежных требований, передаче права на взыскание долга (банк приобретает у поставщика право на получение платежа с плательщика за поставленные товарно-материальные ценности, выполненные работы или оказанные услуги на основании договора между поставщиком и плательщиком).

Виды факторинга:

1. По территории действия:

а) внутренний;

б) международный.

2. По условиям платежа:

а) с правом регресса;

б) без права регресса.

3. По объему оказываемых услуг:

а) полное факторинговое обслуживание;

б) факторинг отдельных операций.

Форфейтинговые операции – операции по покупке непогашенных долгов, которые возникают в международной торговле; носят среднесрочный или долгосрочный характер; осуществляются без права регресса на продавца.

Трастовые (доверительные) операции – это операции по управлению имуществом и собственностью фирм и частных лиц (денежные средства, ценные бумаги и материальные ценности), а также по управлению их финансовыми делами на правах доверенного лица.

Виды траста:

• полный – банк самостоятельно определяет, как поступить с имуществом;

• по согласованию – действие с имуществом банк согласовывает с владельцем имущества;

• по приказу – владелец имущества определяет, что сделать с имуществом.

Лизинговые операции.

Депозитарные операции – предоставление услуг по хранению ценных бумаг, учету принадлежности прав по ценным бумагам и обеспечению расчетов по сделкам с ценными бумагами, хранящимися в депозитарии.

Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.

Помимо рассмотренных операций, банки могут:

• выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

• оказывать различного рода информационные услуги;

• предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

• осуществлять другие операции.