16.2. Кредитный риск и основы управления им

Кредитный риск – это риск того, что заемщик будет не в состоянии или не захочет обеспечить полное либо частичное выполнение своих обязательств.

Кредитному риску подвержены:

– все виды кредитов юридическим и физическим лицам, включая межбанковские кредиты и депозиты;

– средства до востребования в банках и остатки на корреспондентских счетах;

– финансовая аренда (лизинг);

– операции по выдаче вексельного займа, исполненным акцептам векселей, продаже векселей банка с отсрочкой оплаты (далее – операции с использованием векселей), учтенные векселя;

– исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме;

– финансирование под уступку денежного требования (факторинг), т.е. большая часть активов банка.

В банковской деятельности следует отличать следующие уровни кредитного риска:

– кредитный риск по отдельному соглашению – вероятность убытков от невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения,

– кредитный риск всего портфеля – величина рисков по всем соглашениям кредитного портфеля.

Соответственно, для каждого уровня используются различные методы оценки риска и методы управления им.

Величина кредитного риска – это сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток – это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Кредитный риск существует в течение всего периода кредитования.

К методам управления кредитным риском относят следующие:

– снижение кредитного риска (реализуется через диверсификацию, структурирование и резервирование кредитов);

– избежание кредитного риска (осуществляется путем отказа от кредитования сомнительного клиента);

– предупреждение потерь (подразумевается грамотный подбор и дальнейшее обучение квалифицированных кадров, изучение потенциального клиента и установление с ним крепких рабочих отношений);

– измерение и оценка кредитного риска (содержит оценку кредитоспособности заемщика, измерение кредитного риска, оценку качества кредитного портфеля банка);

– страхование кредита (представляет собой перенос риска на страховую компанию либо хеджирование с помощью производных ценных бумаг);

– удержание кредитного риска (создание структурных подразделений по работе с проблемными кредитами, приостановка кредитной деятельности в высоко рискованных отраслях, поиск новых сегментов рынка и разработка новых продуктов).