Тема 6. Сущность, функции и роль кредита

1. Сущность, предпосылки возникновения и существования кредита.

2. Функции и роль кредита.

3. Законы и границы кредитных отношений.

6.1. Сущность, предпосылки возникновения и существования кредита

Предпосылки появления и существования кредита можно разделить на 2 группы:

1. Общеэкономические:

• разделение труда;

• обособление отдельных товаропроизводителей;

• развитие товарного производства;

• развитие товарно-денежных отношений.

2. Специфические:

• характер оборота основного капитала (после продажи товаров изношенная часть основного капитала оседает в виде амортизационных отчислений до тех пор, пока не наступит срок обновления основных фондов);

• временной разрыв от момента реализации товаров до момента выплаты зарплаты;

• необходимость накопления денежных средств для расширенного воспроизводства;

• необходимость накопления денежных средств на руках у населения с целью их расходования в будущем.

Кредит – это совокупность экономических отношений по поводу возвратного движения ссуженной стоимости на условиях срочности, платности, возвратности. Срочность, платность и возвратность – это неотъемлемые принципы кредита, отличающие его от близких, но не равнозначных отношений ссуды и займа.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Особенности субъектов кредитных отношений:

• заемщик не является владельцем ссужаемой средств, но может их использовать и распоряжаться ими (не совсем свободно, а в рамках целевого использования средств согласно кредитному договору);

• кредитор аккумулирует и размещает свободные ресурсы, как правило, в сфере обращения. Заемщик же использует их как сфере обращения, так и в сфере производства.

• заемщик должен эффективно организовать воспроизводственный процесс, чтобы возвратить кредитору основную сумму долга и начисленные проценты.

Объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость. Ссуженная стоимость имеет следующие характерные черты:

1. Возвратный характер движения.

2. Сохранение кредитором прав собственности на ссуженную стоимость.

3. Авансирующий характер ссуженной стоимости.

4. Свойство обеспечивать непрерывность производства и ускорять воспроизводственный процесс.

Условия, необходимые для возникновения кредитных отношений:

1. Юридическая самостоятельность и дееспособность участников кредитных отношений.

2. Материальная ответственность участников за выполнение взятых на себя обязательств.

3. Совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

Стадии движения ссуженной стоимости:

• аккумуляция средств;

• предоставление этих средств в кредит;

• использование кредита;

• высвобождение средств у заемщика;

• возврат средств кредитору;

• уплата процентов по кредиту.